在生活中，很多地方都會(huì)使用到制度，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編收集整理的信用管理制度，希望能夠幫助到大家。
第一條為規(guī)范和引導(dǎo)購銷網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營行為，有效地控制商品購銷過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，減少購銷網(wǎng)絡(luò)的呆壞帳，特制定本制度。
第二條本制度所稱信用風(fēng)險(xiǎn)是指×××××公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶到期不付貨款、不發(fā)貨或者到期沒有能力付款、無法發(fā)貨的風(fēng)險(xiǎn)。
第三條本制度所稱客戶信用管理是指對(duì)××××××公司購銷網(wǎng)絡(luò)客戶所實(shí)施的旨在防范其信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。
第四條本制度所稱客戶是指所有與××××××公司及相關(guān)部門發(fā)生商品購銷業(yè)務(wù)往來的業(yè)務(wù)單位，包括上游供應(yīng)商和下游客戶。
第六條公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)根據(jù)本制度的規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則，對(duì)客戶實(shí)施有效的信用管理，加大貨款回收力度和督促上游廠商按時(shí)發(fā)貨，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，減少呆壞帳。
第七條本制度所稱客戶資信調(diào)查是指公司相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)對(duì)購銷客戶的資質(zhì)和信用狀況所進(jìn)行的調(diào)查。
第八條 客戶資信調(diào)查要點(diǎn)主要包括：
1.客戶基本信息
2.主要股東及法定代表人和主要負(fù)責(zé)人
3.主要往來結(jié)算銀行帳戶
4.企業(yè)基本經(jīng)營狀況
5.企業(yè)財(cái)務(wù)狀況
6.本公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況
7.該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄
8.其他需調(diào)查的事項(xiàng)
第九條 客戶資信資料可以從以下渠道取得：
1.向客戶尋求配合，索取有關(guān)資料
2.對(duì)客戶的接觸和觀察
3.向工商、稅務(wù)、銀行、中介機(jī)構(gòu)等單位查詢
4.公司所存客戶檔案和與客戶往來交易的資料
5.委托中介機(jī)構(gòu)調(diào)查
6.其他
第十條 營銷部業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)進(jìn)行客戶資信前期調(diào)查，保證所收集客戶資信資料的真實(shí)性，認(rèn)真填寫《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》，上報(bào)部門經(jīng)理審核，公司財(cái)務(wù)部門備案。填表人應(yīng)對(duì)《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
第十一條公司相關(guān)部門對(duì)報(bào)送來的客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：
1．資信資料之間有無相互矛盾
2．我公司與該客戶的業(yè)務(wù)往來情況
3．該客戶的業(yè)務(wù)信用記錄
4．其他需重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)
第十二條客戶資信資料和《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》每季度要全面更新一次，期間如果發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行補(bǔ)充修改。
第十三條 所有交易客戶均需進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。
第十四級(jí)客戶信用等級(jí)分A、B、C三級(jí)，相應(yīng)代表客戶信用程度的高、中、低三等。
第十五條 評(píng)為信用A級(jí)的客戶應(yīng)同時(shí)符合以下條件：
(1) 雙方業(yè)務(wù)合作一年或以上。
(2) 過去2年內(nèi)與我方合作沒有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴(yán)重違約行為。
(3) 守法經(jīng)營、嚴(yán)格履約、信守承諾。
(4) 最近連續(xù)2年經(jīng)營狀況良好。
(5) 資金實(shí)力雄厚、償債能力強(qiáng)
(6) 年度回款、發(fā)貨達(dá)到我公司制定的標(biāo)準(zhǔn)。
第十六條出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應(yīng)評(píng)為信用C級(jí)：
(1) 過往2年內(nèi)與我方合作曾發(fā)生過不良欠款、欠貨或其他嚴(yán)重違約行為；
(2) 經(jīng)常不兌現(xiàn)承諾；
(3) 出現(xiàn)不良債務(wù)糾紛，或嚴(yán)重的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為；
(4) 資金實(shí)力不足，償債能力較差
(5) 生產(chǎn)、經(jīng)營狀況不良，嚴(yán)重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；
(6) 最近對(duì)方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售出現(xiàn)連續(xù)嚴(yán)重下滑現(xiàn)象，或有不公正行為；
(7) 發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違法經(jīng)營現(xiàn)象；
(8) 出現(xiàn)國家機(jī)關(guān)責(zé)令停業(yè)、整改情況；
(9) 有被查封、凍結(jié)銀行賬號(hào)危險(xiǎn)的。
第十七條 不符合A、C級(jí)評(píng)定條件的客戶定為B級(jí)。
第十八條 原則上新開發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶不應(yīng)列入信用A級(jí)。
第十九條 營銷部經(jīng)理以《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》等客戶資信資料為基礎(chǔ)，會(huì)同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、財(cái)務(wù)部信用控制主管一起初步評(píng)定客戶的信用等級(jí)，并填寫《客戶信用等級(jí)分類匯總表》，報(bào)公司主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批。
第二十條 在客戶信用等級(jí)評(píng)定時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審查以下項(xiàng)目：
1．客戶資信資料的真實(shí)性;
2．客戶最近的資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營狀況;
3、與我公司合作的往來交易及回款情況。
第二十一條 本制度所稱授信是指公司對(duì)客戶所規(guī)定的信用額度和回款、到貨期限。
第二十二條 本制度所稱信用額度是指對(duì)客戶進(jìn)行賒銷、預(yù)付款的最高額度，即客戶占用我公司資金的最高額度。
第二十三條 本制度所稱回款、到貨期限是指給予客戶的信用持續(xù)期間，即自發(fā)貨至客戶結(jié)算回款、自預(yù)付款至客戶發(fā)貨到我公司倉庫并驗(yàn)收合格的期間。
第二十四條 授信時(shí)應(yīng)遵循以下原則：
1． 營銷部應(yīng)堅(jiān)持現(xiàn)款現(xiàn)貨的原則，原則上不進(jìn)行賒銷業(yè)務(wù)和預(yù)付貨款。
2． 在確實(shí)需要授信時(shí),應(yīng)實(shí)施以下控制措施：
① 公司對(duì)實(shí)施授信總額控制，原則上授信總額不能超過20xx年1月1日應(yīng)收帳款的余額數(shù)。
② 公司應(yīng)根據(jù)客戶的信用等級(jí)實(shí)施區(qū)別授信，確定不同的信用額 度。
③ 在購售合同中注明客戶的信用額度或客戶占用我方資金的最高額度，但在執(zhí)行過程中，應(yīng)根據(jù)客戶信用變化的情況，及時(shí)調(diào)整信用額度。
第二十五條 授信中有關(guān)預(yù)付、賒銷概念的界定：
1．預(yù)付、賒銷：指我方以支付貨款，貨物尚未到運(yùn)到倉庫驗(yàn)收、客戶未支付貨款，貨物已經(jīng)由我方向客戶方發(fā)生轉(zhuǎn)移的購銷業(yè)務(wù)活動(dòng)；
2．長期預(yù)付、賒銷：指在簽署的購銷合同中，允許客戶按照一定的信用額度和發(fā)貨、回款期限進(jìn)行預(yù)付、賒銷的業(yè)務(wù)活動(dòng)；
第二十六條 對(duì)于A級(jí)客戶，可以給予一定授信，但須遵循以下原則：
1． 對(duì)于原來沒有賒銷行為的客戶，不應(yīng)授信；實(shí)際的經(jīng)營過程中，在非常必要的特殊情況下，由營銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后可以給予臨時(shí)預(yù)付、賒銷，原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月回款額，預(yù)付、回款期限為1個(gè)月以內(nèi)；
2． 對(duì)于原來已有預(yù)付、賒銷行為的客戶，由營銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，可以根據(jù)其銷售能力和回款情況給予長期預(yù)付、賒銷信用，原則上預(yù)付、賒銷信用額度最高不超過該客戶的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少，發(fā)貨、回款期限為1個(gè)月以內(nèi)。
第二十七條 對(duì)于B級(jí)客戶，原則上不予授信；確有必要，必須嚴(yán)格辦理完備的財(cái)產(chǎn)抵押等法律手續(xù)后，由營銷部經(jīng)理上報(bào)營銷副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)后才可執(zhí)行長期賒銷或臨時(shí)賒銷，其賒銷信用額度必須不超過該客戶的平均月發(fā)貨量、回款額，同時(shí)不超過抵押資產(chǎn)額度。如果原有預(yù)付、賒銷額低于本條款標(biāo)準(zhǔn)的，信用額度按從低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并應(yīng)逐步減少。其長期預(yù)付、賒銷回款期限為1個(gè)月，臨時(shí)預(yù)付、賒銷回款期限為15天。
第二十八條 對(duì)于評(píng)為C級(jí)的客戶，公司不予授信，不給予任何預(yù)付款和賒銷。
第二十九條 依據(jù)《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》及營銷部目前交易客戶的預(yù)付、賒銷情況，營銷部還應(yīng)將預(yù)付、賒銷客戶（包括授信客戶和雖不是授信客戶但已發(fā)生預(yù)付、賒銷行為的客戶）進(jìn)行匯總，并填寫《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》，報(bào)公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)。
第三十條 客戶授信額度由公司總經(jīng)理、董事長審批后，《客戶信用調(diào)查評(píng)定表》、《客戶信用等級(jí)分類匯總表》、《預(yù)付、賒銷客戶匯總表》和購售合同、相關(guān)資料原件交給財(cái)務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監(jiān)控依據(jù)。
第三十一條 營銷部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行客戶信用管理制度，按照公司授權(quán)批準(zhǔn)的授信范圍和額度區(qū)分ABC類客戶進(jìn)行預(yù)付和賒銷，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司資產(chǎn)的安全。
第三十二條 營銷部經(jīng)理和財(cái)務(wù)部信用控制主管具體承擔(dān)對(duì)營銷部授信執(zhí)行情況的日常監(jiān)督職責(zé)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)單據(jù)的審核，對(duì)于超出信用額度的預(yù)付款和發(fā)貨，必須在得到上級(jí)相關(guān)部門的正式批準(zhǔn)文書之后，方可辦理。發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)。
第三十三條 對(duì)于原預(yù)付款、賒銷欠款金額大于所給予信用額度的客戶，應(yīng)采取一定的措施，在較短的期間內(nèi)壓縮至信用額度之內(nèi)。
第三十四條 對(duì)于原來已有預(yù)付款、賒銷欠款的不享有信用額度的客戶，應(yīng)加大貨款清收力度，確保預(yù)付款、欠款額只能減少不能增加，同時(shí)采取一定的資產(chǎn)保全措施，如擔(dān)保、不動(dòng)產(chǎn)抵押等。
第三十五條 對(duì)于預(yù)付、賒銷客戶必須定期對(duì)帳、清帳，上次欠款未結(jié)清前，原則上不再進(jìn)行新的預(yù)付款、賒銷。
第三十六條 合同期內(nèi)預(yù)付款發(fā)貨、客戶的賒銷欠款要回收清零一次。合同到期前一個(gè)月內(nèi)，營銷部應(yīng)與客戶確定下一個(gè)年度的合作方式，并對(duì)客戶欠貨、欠款全部進(jìn)行清收。
第三十六條 營銷部應(yīng)建立欠貨、欠款回收責(zé)任制，將貨、款回收情況與責(zé)任人員的利益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。
第三十七條 公司財(cái)務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營銷部的授信及執(zhí)行情況。
第三十八條 營銷部必須建立授信客戶的月度、季度檢查審核制度，對(duì)客戶授信實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)客戶信用情況的變化及時(shí)上報(bào)公司調(diào)整授信額度，確保授信安全，發(fā)現(xiàn)問題立即采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q措施。
第三十九條 業(yè)務(wù)主管每月度要對(duì)享有信用額度客戶的經(jīng)營狀況做出書面匯報(bào)，并對(duì)匯報(bào)的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
第四十條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及往來情況資料，每月填寫《客戶授信額度執(zhí)行評(píng)價(jià)表》后交營銷部經(jīng)理核對(duì)，財(cái)務(wù)部門對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
第四十一條 營銷部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書面匯報(bào)后，簽署書面評(píng)價(jià)意見，上報(bào)營銷主管副總，必要時(shí)可對(duì)客戶的信用額度進(jìn)行調(diào)整，報(bào)公司總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后作為營銷部、財(cái)務(wù)部門下一步的監(jiān)控依據(jù)。
第四十二條 原則上調(diào)整后的信用額度應(yīng)低于原信用額度。
第四十三條 公司和營銷部在其權(quán)限范圍之內(nèi)，對(duì)被授權(quán)人超越授信范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為，須令其限期糾正和補(bǔ)救，并視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：
（一）警告；
（二）通報(bào)批評(píng)；
（三）行政處分；
（四）經(jīng)濟(jì)處罰；
（五）追究法律責(zé)任。
第四十四條 本制度由本公司負(fù)責(zé)解釋。
第四十五條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。
一個(gè)健全的企業(yè)信用管理制度體系應(yīng)包括信用管理部門、信用管理職能、信用管理政策、客戶資信管理制度、應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度等。
一個(gè)良好的信用管理部門應(yīng)當(dāng)符合以下標(biāo)準(zhǔn)：信用管理部門在利益上能獨(dú)立于銷售業(yè)績獎(jiǎng)懲而提供自己的意見；信用經(jīng)理在權(quán)責(zé)上能協(xié)調(diào)銷售經(jīng)理與財(cái)務(wù)經(jīng)理在管理理念上的沖突，信用管理人員在業(yè)務(wù)上能提供專業(yè)化的觀點(diǎn)和方法，信用管理部門的操作能被企業(yè)各相關(guān)職能部門所接受。
目前，國內(nèi)企業(yè)的信用管理工作大多分散在財(cái)務(wù)或銷售部門，或直接由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，或直接由銷售部門負(fù)責(zé)，因而缺少明確的信用管理目標(biāo)和職能界定。為了強(qiáng)化信用管理工作，企業(yè)應(yīng)根據(jù)具體情況，設(shè)立獨(dú)立的信用管理部門，從事專門的信用管理工作，并協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)和銷售部門之間的關(guān)系。信用管理部門應(yīng)由獨(dú)立的信用經(jīng)理負(fù)責(zé)，同時(shí)企業(yè)還應(yīng)設(shè)立一個(gè)由高層管理人員組成的信用監(jiān)控委員會(huì)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和考核信用經(jīng)理。此外，企業(yè)還應(yīng)相應(yīng)制定信用監(jiān)控委員會(huì)、信用經(jīng)理和信用管理人員的崗位責(zé)任制，以明確各自的職責(zé)。在實(shí)務(wù)中，可以考慮將信用管理部門設(shè)在銷售部門辦公，因?yàn)殇N售人員和信用管理工作聯(lián)系非常密切，這樣做有助于提高工作效率。
設(shè)立了獨(dú)立的信用管理部門就要明確其管理職能。信用管理部門的基本職能一般包括以下幾個(gè)方面：
①客戶信息管理職能。即全面收集并定期更新客戶的經(jīng)營信息、財(cái)務(wù)信息和交易記錄；建立和維護(hù)能按多種方式檢索的客戶數(shù)據(jù)庫，并向企業(yè)相關(guān)管理人員以及財(cái)務(wù)和銷售等部門提供客戶信用信息的查詢服務(wù)和分析服務(wù)。
②客戶信用分析職能。即定期對(duì)客戶的資信狀況和信用額度做出科學(xué)的分析、評(píng)估和決策。
③應(yīng)收賬款監(jiān)控職能。即以賬齡分析為基礎(chǔ)，多角度分析欠款記錄跟蹤整體的欠款規(guī)模和各客戶的動(dòng)態(tài)欠款水平，并以此為據(jù)調(diào)控企業(yè)整體的信用政策。
④拖欠賬款追收職能，即通過債務(wù)分析技術(shù)對(duì)逾期賬款進(jìn)行原因診斷和收款策略調(diào)整，以有效處理拖欠賬款。
客戶資信管理制度具體表現(xiàn)為客戶信用等級(jí)評(píng)估制度?？蛻糍Y信管理制度通過系統(tǒng)地建立客戶考核檔案，充分發(fā)揮信用管理人員的專業(yè)才能，使企業(yè)對(duì)客戶的信用管理逐步趨于科學(xué)化規(guī)范化，達(dá)到既從與客戶的交易中獲得最大收益，又將客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度的目的。
賒銷是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中企業(yè)為加強(qiáng)競爭擴(kuò)大銷售，開拓市場(chǎng)而選擇的一種商業(yè)信用，而信用管理政策是企業(yè)信用管理制度體系中的重要組成部分。企業(yè)在選擇信用管理政策時(shí)，一般需要考慮應(yīng)收賬款占用水平，市場(chǎng)競爭程度，產(chǎn)品銷售狀況、信用管理能力及客戶的信用等級(jí)。信用管理政策一般由三個(gè)要素構(gòu)成：
①信用標(biāo)準(zhǔn)政策。信用標(biāo)準(zhǔn)即評(píng)價(jià)、證實(shí)和判斷客戶信用狀況的標(biāo)準(zhǔn)，一般包括客戶的品質(zhì)、償債能力、財(cái)務(wù)能力、提供的擔(dān)保品和經(jīng)濟(jì)情況等五方面內(nèi)容。
②信用條件政策，包括確定合理的信用期限政策和合理的現(xiàn)金折扣政策。
③收賬政策。企業(yè)必須根據(jù)實(shí)際情況制定寬嚴(yán)適度的收賬政策。
應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度一般包括應(yīng)收賬款的日常管理、賬齡管理、跟蹤管理和考核管理等內(nèi)容。其中應(yīng)收賬款的考核管理是應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)銷售人員制定一套應(yīng)收賬款考核指標(biāo)，如平均收賬期、應(yīng)收賬款回收率、壞賬與銷售額的比率等，并對(duì)每項(xiàng)指標(biāo)制定一個(gè)考核標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)確定不同的獎(jiǎng)罰比率，進(jìn)而確定對(duì)各個(gè)銷售人員的獎(jiǎng)罰額度。
１、定期組織企業(yè)中層以上人員進(jìn)行合同法律法規(guī)學(xué)習(xí)，每季度學(xué)習(xí)計(jì)劃不少于一次，時(shí)間不少于２個(gè)小時(shí)。并結(jié)合黨委、政府中心工作安排學(xué)習(xí)內(nèi)容。
２、企業(yè)負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人要帶頭參加法律法規(guī)學(xué)習(xí)。信用（合同）專兼職管理人員需經(jīng)過合同法規(guī)培訓(xùn)和考核，取得合格證書。
３、分管信用（合同）工作的負(fù)責(zé)人和信用（合同）管理有關(guān)人員要定期組織活動(dòng)，結(jié)合工作中碰到的實(shí)際問題，學(xué)習(xí)新法規(guī)，解決新問題。
1.必須充分了解計(jì)算機(jī)系統(tǒng)知識(shí),熟練掌握中心主機(jī)硬件設(shè)備和軟件系統(tǒng)的原理及維護(hù)常識(shí),認(rèn)真研究主機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)的各類問題,及時(shí)提出解決方案。
2.及時(shí)了解計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)行狀態(tài),對(duì)系統(tǒng)的升級(jí)提出意見和建議。
3.負(fù)責(zé)定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份和清理,保證系統(tǒng)的正常進(jìn)行。
4.負(fù)責(zé)定期對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的重大問題作詳細(xì)的記錄,形成統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
5.負(fù)責(zé)主機(jī)系統(tǒng)的管理,包括用戶密碼、權(quán)限、設(shè)置等,確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全、正確。
6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
一、為加強(qiáng)企業(yè)信用管理，健全企業(yè)信用管理機(jī)制，提高企業(yè)信譽(yù)，降低和減少企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定成立信用管理工作機(jī)構(gòu)，并明確工作職責(zé)。
二、公司內(nèi)部設(shè)立專門的信用管理機(jī)構(gòu)，公司副總為信用管理機(jī)構(gòu)的分管領(lǐng)導(dǎo)，任命信用管理機(jī)構(gòu)成員。
三、信用管理機(jī)構(gòu)職能：
1.組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例，培訓(xùn)信用管理人員和業(yè)務(wù)人員，依法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。
2.制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核。
3.對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查，建立客戶信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化管理。
4.客戶授信管理：進(jìn)行客戶信用審批，跟蹤客戶，定期對(duì)客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析。
5.應(yīng)收賬款管理：控制應(yīng)收賬款平均持有水平，日常監(jiān)督應(yīng)收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。
6.商賬處理：建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍，及時(shí)制定對(duì)逾期應(yīng)收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。
7.利用征信數(shù)據(jù)庫資源，幫助銷售部門開拓市場(chǎng)。
四、崗位責(zé)任制度：
1、法定代表人的主要職責(zé)：
a.加強(qiáng)信用管理工作，支持信用管理機(jī)構(gòu)開展工作，解決信用管理工作中的重大問題;
b. 對(duì)本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎(jiǎng)懲;
c. 定期了解合同的簽訂、履行情況。
2、信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)：
a.組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織信用管理研討會(huì)、案例評(píng)析會(huì);
b.制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核; c.制止公司或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng);
d.日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生;
e.匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù);
f. 協(xié)調(diào)與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。
3、信用管理員的主要職責(zé)：
a.協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
b.審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
c.檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
d.登記合同臺(tái)帳，做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
e.發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為，及時(shí)向信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或公司副總報(bào)告。 f.參加對(duì)合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
j.定期向信用管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況。
h.負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。
z.配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。
4、供銷部門的主要職責(zé)
a.依法簽訂、變更、解除本部門的合同。
b.嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì)審。
c.對(duì)所簽合同，認(rèn)真執(zhí)行，并定期自查合同履行情況。
d.在合同履行過程中，加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系，發(fā)生問題及時(shí)向信用管理機(jī)構(gòu)信用管理員通報(bào)。
e本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。
f參加本部門合同糾紛的處理。
j配合企業(yè)信用管理機(jī)構(gòu)做好信用管理工作。
5、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)
a.加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。
b.做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析，提出處理建議。
c.解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。
d.依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。
e.本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作。
f.配合企業(yè)信用管理機(jī)構(gòu)做好信用管理工作。
１、審查財(cái)務(wù)。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出，必須按《經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》和《經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算計(jì)劃》辦理。
２、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收出，每類收入都應(yīng)開具財(cái)稅部門監(jiān)制的合法的票據(jù)，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算。每筆支出報(bào)銷單據(jù)都應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格稽核?；巳藛T應(yīng)嚴(yán)格審查原始憑證是否完整、合法、真實(shí)、是否有經(jīng)手人簽名，說明用途。實(shí)物的票據(jù)，是否有保管員簽名。
３、報(bào)銷人員應(yīng)把稽查過的原始憑證送校長或總務(wù)主任審批、簽字，方可到出納處報(bào)銷。
４、審批過程中對(duì)弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)等原始憑證，出納有權(quán)拒絕付款。情節(jié)嚴(yán)重的扣留原始憑證，并報(bào)告校長。但校長堅(jiān)持要支付，必須以書面形式向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
５、對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表在未報(bào)出之前進(jìn)行稽核，如有差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)糾正保證質(zhì)量。
１、法定代表人的主要職責(zé)
１）加強(qiáng)信用管理工作，支持信用（合同）管理機(jī)構(gòu)開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；
２）授權(quán)委托合同承辦人員對(duì)外簽訂合同；
３）對(duì)企業(yè)合同承辦人員進(jìn)行考核、獎(jiǎng)懲；
４）定期了解合同的簽訂、履行情況。
２、信用（合同）管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)
１）組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織信用管理研討會(huì)、案例評(píng)析會(huì)；
２）制定企業(yè)信用政策、信用管理制度，組織實(shí)施信用管理工作的考核；
３）統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書，嚴(yán)格管理企業(yè)合同專用章的使用；
４）制止企業(yè)或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng)；
５）日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生；
６）建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序；
７）匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù)；
８）協(xié)調(diào)與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。
３、信用（合同）管理員的主要職責(zé)
１）協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
２）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
３）檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
４）登記合同臺(tái)帳，做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
５）發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為，及時(shí)向信用（合同）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告。
６）參加對(duì)合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
７）定期向信用（合同）管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況。
８）負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。
９）參與商賬追收。
１０）配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。
４、供銷部門的主要職責(zé)
１）依法簽訂、變更、解除本部門的合同。
２）嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì)審。
３）對(duì)所簽合同，認(rèn)真執(zhí)行，并定期自查合同履行情況。
４）在合同履行過程中，加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系，發(fā)生問題及時(shí)向信用（合同）管理機(jī)構(gòu)信用（合同）管理員通報(bào)。
５）本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。
６）參加本部門合同糾紛的處理。
７）配合企業(yè)信用（合同）管理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
５、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)
１）加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。
２）做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析，提出處理建議。
３）解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。
４）依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。
５）本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作。
６）配合企業(yè)信用（合同）管理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
簽訂合同，應(yīng)當(dāng)加蓋單位的合同專用章。嚴(yán)禁在空白合同文本上加蓋合同專用章。
１、各有關(guān)部門的合同專用章由信用（合同）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一歸口管理。信用（合同）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)申請(qǐng)報(bào)告的審批、合同專用章的登記、留樣、發(fā)放和監(jiān)督檢查等管理工作。
２、合同專用章的刻制由信用（合同）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。任何部門不得擅自刻制合同專用章，凡需刻制合同專用章的部門，必須由申請(qǐng)部門提出書面申請(qǐng)報(bào)告，并由主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，同時(shí)按工作的實(shí)際需要和用途提供合同專用章刻制的數(shù)量、要求和樣章草圖，交信用（合同）管理機(jī)構(gòu)審查后統(tǒng)一辦理。
３、凡持有合同專用章的部門，應(yīng)做到合法使用、專人保管。如遇工作需要，需攜帶外出，應(yīng)事先辦理借用手續(xù)，用后立即歸還。
４、合同專用章不得代用，混用。
５、凡遇合同專用章遺失，應(yīng)立即向本部門領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并將本部門批示意見送信用（合同）管理機(jī)構(gòu)備案，在當(dāng)?shù)厥屑?jí)報(bào)紙上刊登遺失聲明，辦理相關(guān)證明材料。
６、凡遇合同專用章變更，需重新刻制，其申請(qǐng)程序與手續(xù)與新申請(qǐng)相同，原合同專用章交還信用（合同）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一處理。
第一章總則
為加強(qiáng)和規(guī)范以客戶賒銷為主要內(nèi)容的信用管理工作，加快應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度，控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高資金運(yùn)營效益，特制定本制度。
第三條釋義
本制度信用管理范圍包括應(yīng)收賬款和發(fā)出商品業(yè)務(wù)。
應(yīng)收賬款是指對(duì)外（包括關(guān)聯(lián)方）銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)或其他原因，應(yīng)向購進(jìn)貨物、接受勞務(wù)或其他單位收取的款項(xiàng)，包括應(yīng)收銷售款和應(yīng)收票據(jù)。
發(fā)出商品業(yè)務(wù)，指已辦理出庫單，貨已發(fā)出，但當(dāng)月未開具正式發(fā)票的業(yè)務(wù)。
本制度適用于國藥集團(tuán)承德藥材有限公司。
公司信用管理工作由公司財(cái)務(wù)部牽頭，經(jīng)營部門需參與配合工作。
第六條財(cái)務(wù)部職責(zé)
財(cái)務(wù)部是公司信用管理的職能部門，基本職責(zé)是：
一、信用管理職責(zé)
（一）制定、修訂公司信用政策；
（二）搜集、整理和分析客戶信息，建立客戶信用檔案；
（三）客戶評(píng)級(jí)及授信管理；
（四）客戶信用履行情況監(jiān)控及分析；
（五）跟蹤催收措施的落實(shí)和銷售回款情況；
（六）協(xié)助經(jīng)營部門，對(duì)違約賒銷客戶采取法律手段追討賬款；
（七）提供信用管理工作的考核建議；
（八）為銷售人員及相關(guān)部門進(jìn)行信用管理知識(shí)培訓(xùn)等。
二、財(cái)務(wù)管理職責(zé)
（一）為計(jì)算客戶的基礎(chǔ)授信額度提供前期的交易情況及回款記錄；
（二）負(fù)責(zé)公司整體應(yīng)收賬款的登記、核實(shí)與統(tǒng)計(jì)；
（三）每月編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，并提供給信用管理人員；
（四）定期出具客戶應(yīng)收賬款對(duì)賬單，通過業(yè)務(wù)人員與客戶核對(duì)。
（一）收集客戶基礎(chǔ)資料，填制、歸檔《客戶資信檔案申請(qǐng)表》（附表1）；
（二）提出賒銷客戶信用申請(qǐng)，填制《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）；
（三）定期更新客戶信息資料，必要時(shí)申請(qǐng)修訂客戶信用政策；
（四）定期與客戶核對(duì)應(yīng)收賬款并負(fù)責(zé)催收，將應(yīng)收賬款差異和客戶經(jīng)營變更情況及時(shí)提供給信用管理人員，對(duì)其他異常情況及時(shí)告知有關(guān)人員。
針對(duì)不同客戶類型、不同經(jīng)營業(yè)態(tài)，在信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，結(jié)合公司經(jīng)營預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算相關(guān)指標(biāo)，實(shí)行信用風(fēng)險(xiǎn)總體額度管控。
每年年初，財(cái)務(wù)部結(jié)合預(yù)算指標(biāo)，會(huì)同經(jīng)營部門共同商定各經(jīng)營部門本年度總體信用額度，并對(duì)非營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)和其他賒銷客戶分別確定信用額度總額，作為本年度信用政策核定和調(diào)整的參考基礎(chǔ)。
賒銷客戶依據(jù)客戶類型分為醫(yī)療客戶、商業(yè)客戶、工業(yè)客戶、零售客戶、其他客戶；
如有賒銷客戶出現(xiàn)類別交叉認(rèn)定的情況，需與實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營情況結(jié)合確定客戶分類及對(duì)應(yīng)客戶授信政策。
信用期限，也稱信用天數(shù)，是指公司給予客戶的最長賒銷期限。
賒銷客戶信用期限依據(jù)客戶類型和實(shí)際經(jīng)營情況，結(jié)合客戶所屬業(yè)態(tài)特點(diǎn)及公司下達(dá)經(jīng)營部門的相關(guān)預(yù)算指標(biāo)，綜合評(píng)定客戶信用情況，確定客戶的信用期限。
信用額度，也稱授信額度，是公司給予客戶的最高賒銷限額。
（一）授予客戶的信用額度總額應(yīng)依據(jù)公司下達(dá)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、銷售收入、應(yīng)收賬款余額等的預(yù)算指標(biāo)和具體情況確定。
（二）對(duì)商業(yè)客戶信用額度的控制應(yīng)嚴(yán)格參考客戶的注冊(cè)資本、經(jīng)營規(guī)模、協(xié)議執(zhí)行情況及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等情況制定。
（三）首次發(fā)生業(yè)務(wù)的客戶（非營利性醫(yī)院除外），建議采取款到發(fā)貨形式。如需授予客戶信用額度，需壓批（一批次）回款，且首次發(fā)貨額度不得大于50萬元。
對(duì)于首次發(fā)貨需大于50萬元的銷售業(yè)務(wù)，需經(jīng)營部門在《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）備注中重點(diǎn)說明原因，通過財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。
發(fā)出商品發(fā)生之日起90天內(nèi)應(yīng)開具正式銷售發(fā)票。對(duì)于超過90天期限仍未開具正式發(fā)票的發(fā)出商品銷售業(yè)務(wù)，由經(jīng)營部門提交《發(fā)出商品未按時(shí)開具發(fā)票說明表》（附表5）審核申請(qǐng)，說明未開具正式發(fā)票的原因及預(yù)計(jì)開具發(fā)票時(shí)間，并由財(cái)務(wù)部審核風(fēng)險(xiǎn)，如已超過客戶信用期限，依據(jù)超信用審批流程處理。
收集客戶信用資料進(jìn)行客戶管理是進(jìn)行信用管理的工作基礎(chǔ)?？蛻粜庞觅Y料檔案由三部分組成——客戶基礎(chǔ)資料、客戶授信資料和客戶財(cái)務(wù)資料?？蛻粜庞觅Y料檔案必須及時(shí)更新，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。
（一）客戶基礎(chǔ)資料的收集和建檔
經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)收集銷售客戶的基礎(chǔ)資料，并提交給財(cái)務(wù)部?？蛻艋A(chǔ)資料包括客戶名稱、地址、電話、郵編、隸屬關(guān)系、法人代表、稅號(hào)、開戶行、賬號(hào)、證照情況、所有制性質(zhì)、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、付款方式等。
（二）客戶授信資料的收集和建檔
財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集和管理客戶的授信資料，客戶授信資料包括客戶信用額度、信用期限的申請(qǐng)和批準(zhǔn)文件。
經(jīng)營部門銷售人員負(fù)責(zé)提交銷售客戶的授信資料申請(qǐng)。
（三）客戶財(cái)務(wù)資料的收集和建檔
財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款管理人員負(fù)責(zé)每月賬務(wù)處理客戶的銷售金額、回款情況，并提供應(yīng)收賬款賬齡、預(yù)收賬款、發(fā)出商品等數(shù)據(jù)。
財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)超期應(yīng)收賬款表單和相關(guān)文件資料進(jìn)行分類歸集。
經(jīng)營部門申請(qǐng)授信的客戶，必須經(jīng)過公司首營客戶合法資格審核。
經(jīng)營部門應(yīng)據(jù)實(shí)填寫《客戶資信檔案表》（附表1）和《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）全部信息，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)部人員依據(jù)公司客戶賒銷信用標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司整體信用額度指標(biāo)、客戶資質(zhì)具體情況和銷售客戶外部資料等，審核信用額度及信用期限，報(bào)送總經(jīng)理審批。
未經(jīng)信用核定的客戶，不允許發(fā)生賒銷業(yè)務(wù)。
信用管理實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，客戶的信用額度、信用期限需根據(jù)實(shí)際銷售、貨款回籠情況和客戶的最近財(cái)務(wù)資料定期進(jìn)行回顧，每年至少集中調(diào)整一次。
經(jīng)營部門可根據(jù)客戶實(shí)際經(jīng)營情況，隨時(shí)申請(qǐng)調(diào)整賒銷客戶信用政策，但應(yīng)在賒銷客戶未出現(xiàn)超過信用的情況之前提出。經(jīng)營部門據(jù)實(shí)填寫《客戶信用額度/信用期限調(diào)整表》（附表4），經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)部結(jié)合評(píng)級(jí)結(jié)果及客戶實(shí)際情況審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可調(diào)整執(zhí)行。
當(dāng)客戶出現(xiàn)異常應(yīng)收賬款、嚴(yán)重拖欠貨款等情況，則需隨時(shí)調(diào)整信用額度、信用期限。
賒銷客戶在信用額度和信用期限內(nèi)可以銷售，對(duì)超過信用額度或信用期限且未辦理超信用審批手續(xù)的客戶，經(jīng)營部門要控制或停止發(fā)貨。
需申請(qǐng)客戶超信用額度/信用期限審批的，由經(jīng)營部門填寫《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），闡明超限原因，經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)部根據(jù)該客戶以往回款周期及信用政策相關(guān)規(guī)定，審核超信用理由，經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，針對(duì)超信用部分給予臨時(shí)信用政策，由信用管理人員在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中對(duì)該客戶解鎖，方可繼續(xù)銷售。
業(yè)務(wù)人員對(duì)所負(fù)責(zé)的賒銷客戶應(yīng)逐筆跟蹤回款，對(duì)接近回款期限的銷售單據(jù)，應(yīng)盡快催收，避免出現(xiàn)超信用情況。
如由于特殊原因?qū)蛻敉锨坟浛钗醇皶r(shí)跟蹤，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開具銷售小票當(dāng)日出現(xiàn)超信用情況，將依據(jù)超信用審批流程執(zhí)行，對(duì)于審批中涉及的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)無法審批的情況，財(cái)務(wù)部認(rèn)可電話請(qǐng)示確認(rèn)方式，審批通過后方可繼續(xù)銷售。
受藥材業(yè)務(wù)經(jīng)營市場(chǎng)性質(zhì)影響，對(duì)于藥材銷售中存在的驗(yàn)收時(shí)間較長的問題，給予三個(gè)月緩沖考核期，銷售出庫未開具銷售發(fā)票的單據(jù)，三個(gè)月內(nèi)不考核信用期限。經(jīng)營部門應(yīng)盡量縮短藥材驗(yàn)收時(shí)間，避免產(chǎn)生應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)。
在藥材業(yè)務(wù)總額控制范圍內(nèi)，一批次發(fā)貨額度較大，且在回款周期內(nèi)需多次發(fā)貨的情況，需提前提交《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），在備注中說明特殊處理原因，并取得業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批通過，方可執(zhí)行。
（一）信用日常監(jiān)控
財(cái)務(wù)部根據(jù)客戶的信用額度和信用期限，實(shí)時(shí)監(jiān)控授信客戶的合同簽訂和發(fā)貨，對(duì)于超過信用額度或信用期限的客戶進(jìn)行分析，通知業(yè)務(wù)人員；對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提醒，必要時(shí)報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
經(jīng)營部門和財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)信用監(jiān)控職能或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)客戶的信用管理工作，于每月末就應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行對(duì)賬，并對(duì)應(yīng)收賬款的具體情況進(jìn)行分析。
對(duì)近信用期限或信用額度的用戶，由經(jīng)營部門依據(jù)賬齡分析表預(yù)計(jì)超信用情況，及時(shí)通知收款責(zé)任人采取有效措施進(jìn)行催收，降低回款風(fēng)險(xiǎn)。
（二）信用定期監(jiān)控
財(cái)務(wù)部應(yīng)牽頭組織各經(jīng)營部門召開應(yīng)收賬款清收會(huì)議，對(duì)逾期應(yīng)收賬款逐客戶落實(shí)清收措施和回收時(shí)間。
財(cái)務(wù)部每月月初出具上月賒銷客戶信用執(zhí)行情況表，供經(jīng)營部門及時(shí)了解客戶回款情況，關(guān)注并跟蹤異?；乜?，及時(shí)處理。每季度發(fā)布公司賒銷客戶信用執(zhí)行情況及分析報(bào)告，對(duì)上一季度客戶銷售回款情況、信用額度執(zhí)行情況、超信用期限情況等進(jìn)行分析，供經(jīng)營部門全面掌握客戶經(jīng)營情況，并上報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)客戶銷售量大小及回款情況等因素，有針對(duì)性地選擇部分重點(diǎn)客戶每半年填制往來詢證函，交由經(jīng)營部門發(fā)往客戶進(jìn)行函證，并負(fù)責(zé)限期催收回函。如有不符，財(cái)務(wù)部配合經(jīng)營部門查明原因，及時(shí)處理。
經(jīng)營部門每月應(yīng)與賒銷客戶核對(duì)應(yīng)收賬款余額，如發(fā)生應(yīng)收賬款余額不符應(yīng)及時(shí)查明原因，并通知財(cái)務(wù)部，連同有關(guān)部門及時(shí)處理差異。
經(jīng)營部門應(yīng)及時(shí)收集客戶信息，向財(cái)務(wù)部快速反饋，并與財(cái)務(wù)部共同對(duì)客戶實(shí)行跟蹤管理，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)客戶。如果出現(xiàn)不利因素，應(yīng)立即開展調(diào)查，采取相應(yīng)的防范措施，防止不良后果的出現(xiàn)。
風(fēng)險(xiǎn)客戶定義：
公司內(nèi)部收集到的信息反映：共有客戶同時(shí)出現(xiàn)拖欠狀況；無正常理由突然大量要貨；客戶應(yīng)收賬款嚴(yán)重超期，貨款回籠不正常等。
公司外部收集到的信息反映：客戶管理層重要崗位的領(lǐng)導(dǎo)者或員工集中離職；客戶持續(xù)或集中大批量解雇員工；外部負(fù)面報(bào)道或客戶內(nèi)部的業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的負(fù)面評(píng)價(jià)增多；與客戶企業(yè)往來的最重要客戶產(chǎn)生重大訴訟或法律糾紛；客戶的合伙人或股東之間產(chǎn)生極大的矛盾或爭議；客戶的主要經(jīng)營者出現(xiàn)負(fù)面信息（如經(jīng)濟(jì)或健康出現(xiàn)較大問題）等。
經(jīng)營部門對(duì)客戶的信用管理要求應(yīng)在合同中體現(xiàn)，根據(jù)客戶信用狀況，擬訂合同條款，合理確定銷售價(jià)格、回款期限、回款獎(jiǎng)懲和支付方式；發(fā)貨時(shí)，應(yīng)盡快取得客戶確認(rèn)，采用送貨銷售的業(yè)務(wù)應(yīng)取得客戶簽收的收貨回執(zhí)，并妥善保管，必要時(shí)作為催收貨款或法律訴訟依據(jù)。
出現(xiàn)銷售人員調(diào)離情況時(shí)，銷售人員應(yīng)對(duì)客戶信息、應(yīng)收賬款對(duì)賬情況、已銷售藥品客戶庫存情況等信息全面交接，經(jīng)營部門需及時(shí)書面通知財(cái)務(wù)部和財(cái)務(wù)部調(diào)整催收責(zé)任人，并將新銷售人員對(duì)應(yīng)客戶情況提供財(cái)務(wù)部更新系統(tǒng)信息。
銷售人員離職需首先填制《銷售人員離職交接表》（附表6），供經(jīng)營部門歸檔備查，然后依據(jù)人力資源部相關(guān)制度及《員工離職交接單》內(nèi)容辦理其他離職手續(xù)。
銷售人員離職交接內(nèi)容：
（一）銷售人員離職時(shí)，除要配合接任者熟悉、開展工作外，必須將其經(jīng)管客戶聯(lián)系資料、應(yīng)收賬款、已銷售品種客戶庫存情況與接任者交接清楚，簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），方可辦理其他離職手續(xù)。《銷售人員離職交接表》（附表6）由交接雙方、部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員參與確認(rèn)。
（二）經(jīng)營部門經(jīng)理會(huì)同離職業(yè)務(wù)人員和接手業(yè)務(wù)人員拜訪客戶，將應(yīng)收賬款（含發(fā)出商品）確認(rèn)函和更換業(yè)務(wù)人員的通知交予客戶，及時(shí)更新收賬信息。如通過對(duì)賬發(fā)現(xiàn)客戶應(yīng)付我公司金額與我公司應(yīng)收金額不符，或由于單據(jù)問題等原因造成應(yīng)收款不能核銷等情況時(shí)，離職人員、接手人和部門經(jīng)理應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)人員核查原因，明確差異原因后，需確認(rèn)差異解決辦法及責(zé)任人，并書面報(bào)告業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部復(fù)核確認(rèn)。
（三）經(jīng)營部門經(jīng)理提交客戶和業(yè)務(wù)人員對(duì)應(yīng)關(guān)系調(diào)整情況，包含客戶名稱、原業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門、現(xiàn)業(yè)務(wù)人員名稱及所屬部門，書面通知財(cái)務(wù)部調(diào)整客戶人員對(duì)應(yīng)關(guān)系，同時(shí)通知財(cái)務(wù)部根據(jù)對(duì)應(yīng)管理調(diào)整情況及時(shí)調(diào)整應(yīng)收賬款責(zé)任人員。
（四）離職人員將所負(fù)責(zé)客戶的應(yīng)收賬款確認(rèn)函全部收回，并出具已銷售品種客戶庫存明細(xì)后，離職人員填制、簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），經(jīng)財(cái)務(wù)部復(fù)核，接收業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)，經(jīng)部門經(jīng)理監(jiān)交，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，《銷售人員離職交接表》和所附單據(jù)一式三份，離職人和接手人各一份，另一份經(jīng)營部門歸檔備查。
（一）對(duì)延遲付款的客戶，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)可能導(dǎo)致客戶違約的各種因素進(jìn)行調(diào)查分析，應(yīng)視情節(jié)輕重給予信用等級(jí)的降級(jí)處理；對(duì)惡意拖欠貨款的客戶授信額度調(diào)整至零，對(duì)其采用即時(shí)清結(jié)的方式或列入黑名單，必要時(shí)委托第三方追款或運(yùn)用法律手段討回欠款。
（二）對(duì)于銷售量下降的客戶和回款期延長的客戶，經(jīng)營部門應(yīng)及時(shí)縮緊信用政策，以免過多占用本部門資金額度。
（三）對(duì)于確實(shí)無法收回的款項(xiàng)，經(jīng)營部門應(yīng)提供書面報(bào)告，按規(guī)定程序報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)部做相應(yīng)賬務(wù)處理后，繼續(xù)保留追索權(quán)，并視具體情況，追究有關(guān)人員的責(zé)任。
（四）經(jīng)營部門連同財(cái)務(wù)部對(duì)于拖欠時(shí)間較長的應(yīng)收賬款（包括發(fā)出商品），應(yīng)取得書面催收函證，并保存記錄，避免超出訴訟時(shí)效期限；對(duì)難以催收的賬款，應(yīng)及時(shí)連同法務(wù)管理部門采取法律手段解決，減少經(jīng)濟(jì)損失。
第二十三條應(yīng)收賬款相關(guān)考核依據(jù)公司各經(jīng)營部門績效考核辦法執(zhí)行；經(jīng)營部門、財(cái)務(wù)部的工作流程時(shí)限及收集、填寫客戶信息的準(zhǔn)確性及完整性納入績效考核體系。
第七章附則
第二十四條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
目錄
1、信用（合同）管理機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)
2、誠信教育制度
3、合同管理制度
4、授權(quán)委托制度
5、信用檔案管理制度
6、員工信用管理制度
7、與顧客有關(guān)過程的控制程序8、應(yīng)收賬款管理制度
信用（合同）管理機(jī)構(gòu)及崗位責(zé)任制度
一、為加強(qiáng)企業(yè)信用管理，健全企業(yè)信用管理機(jī)制，提高企業(yè)信譽(yù)，降低和減少企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定成立信用管理工作機(jī)構(gòu)，并明確工作職責(zé)。
二、公司內(nèi)部設(shè)立專門的信用（合同）管理機(jī)構(gòu)，公司副總為信用（合同）管理機(jī)構(gòu)的分管領(lǐng)導(dǎo)，任命信用（合同）管理機(jī)構(gòu)成員，有專職（或兼職）的信用（合同）管理工作人員。
三、信用（合同）管理機(jī)構(gòu)職能：
1、組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例，培訓(xùn)信用（合同）管理人員和業(yè)務(wù)人員，依法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。
2、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核。
3、對(duì)客戶進(jìn)行資信調(diào)查，建立客戶信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化管理。
4、客戶授信管理：進(jìn)行客戶信用審批，跟蹤客戶，定期對(duì)客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析。
5、應(yīng)收賬款管理：控制應(yīng)收賬款平均持有水平，日常監(jiān)督應(yīng)收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。
6、商賬處理：建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍，及時(shí)制定對(duì)逾期應(yīng)收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。
7、利用征信數(shù)據(jù)庫資源，幫助銷售部門開拓市場(chǎng)。
四、崗位責(zé)任制度：
1、法定代表人的主要職責(zé)：
a、加強(qiáng)信用管理工作，支持信用（合同）管理機(jī)構(gòu)開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；
b、授權(quán)委托合同承辦人員對(duì)外簽訂合同；
c、對(duì)本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎(jiǎng)懲；
d、定期了解合同的簽訂、履行情況。
2、信用（合同）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)：
a、組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn)，組織信用管理研討會(huì)、案例評(píng)析會(huì)；
b、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核；
c、統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書，嚴(yán)格管理本公司合同專用章的使用；
d、制止公司或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng)；
e、日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡，防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生；
f、建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序；
j、匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù)；
h、協(xié)調(diào)與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。
3、信用（合同）管理員的主要職責(zé)：
a、協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
b、審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
c、檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
d、登記合同臺(tái)帳，做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
e、發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為，及時(shí)向信用（合同）管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或公司副總報(bào)告。
f、參加對(duì)合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
j、定期向信用（合同）管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況。
h、負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。
i、參與商賬追收。
z、配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。
4、供銷部門的主要職責(zé)
a、依法簽訂、變更、解除本部門的合同。
b、嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì)審。
c、對(duì)所簽合同，認(rèn)真執(zhí)行，并定期自查合同履行情況。
d、在合同履行過程中，加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系，發(fā)生問題及時(shí)向信用（合同）管理機(jī)構(gòu)信用（合同）管理員通報(bào)。
e本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。
f參加本部門合同糾紛的處理。
j配合企業(yè)信用（合同）管理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
5、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)
a、加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。 b、做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析，提出處理建議。
c、解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。
d、依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。
e、本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作。
f、配合企業(yè)信用（合同）管理機(jī)構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
五、信用（合同）管理員考核與獎(jiǎng)勵(lì)
1、考核范圍：本公司專職或兼職信用（合同）管理員。
2、考評(píng)時(shí)間
公司每年年終組織一次考核評(píng)審活動(dòng)，在對(duì)各有關(guān)部門信用（合同）管理工作檢查基礎(chǔ)上進(jìn)行考核。
3、考核部門：
信用（合同）管理機(jī)構(gòu)為公司信用（合同）管理員的考核評(píng)審工作的管理機(jī)構(gòu)。
獲獎(jiǎng)名單由考核部門根據(jù)考核內(nèi)容進(jìn)行考核評(píng)審后報(bào)法定代表人批準(zhǔn)。取消資格的審批程序由考核部門將名單及考核依據(jù)報(bào)法定代表人批準(zhǔn)。
4、獎(jiǎng)懲方法
信用（合同）管理員的獎(jiǎng)勵(lì)等級(jí)設(shè)三等：即先進(jìn)、優(yōu)勝和表揚(yáng)；獲獎(jiǎng)?wù)咭跃窆膭?lì)為主，并分別給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)鼓勵(lì)。
信用（合同）管理員的懲處方法：
a、凡考核總分首次達(dá)不到60分者，由部門分別給予教育、幫助和扣發(fā)獎(jiǎng)金；
b、凡考核總分兩次達(dá)不到60分者，取消信用（合同）管理員資格；
c、凡利用合同從事違法違紀(jì)活動(dòng)者，取消信用（合同）管理員資格并按情節(jié)輕重，追究其行政或法律責(zé)任。
誠信教育制度
一、為普及信用知識(shí)，樹立信用意識(shí)，在學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進(jìn)企業(yè)通行的信用管理方面的成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善企業(yè)信用管理，提高企業(yè)凝聚力，制定此制度。
二、通過信用教育，本著“以質(zhì)量創(chuàng)信譽(yù)，靠信譽(yù)求發(fā)展”的信用理念，使全體員工了解企業(yè)信用管理的重要性，系統(tǒng)學(xué)習(xí)信用體系建設(shè)的相關(guān)內(nèi)容，掌握信用管理方面的最新知識(shí)，以確保信用管理制度有效地實(shí)施到具體工作當(dāng)中去。
三、學(xué)習(xí)教育要求掌握信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本原則；了解以信用原則為基礎(chǔ)的商事法律體系的構(gòu)成；認(rèn)識(shí)信用對(duì)企業(yè)生存及發(fā)展的重要意義；
四、教育學(xué)習(xí)應(yīng)涵蓋以下主要內(nèi)容：
1、企業(yè)信用管理的目的；
2、企業(yè)信用管理體系標(biāo)準(zhǔn)；
3、企業(yè)信用文化建設(shè)；
4、企業(yè)信用相關(guān)技術(shù)法律法規(guī)；
5、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防范；
五、信用管理機(jī)構(gòu)年初制定好本年度的信用教育培訓(xùn)計(jì)劃，規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)公司所有人員進(jìn)行系統(tǒng)的信用教育培訓(xùn)一遍，確保培訓(xùn)的時(shí)效性。
六、每年組織兩次信用及企業(yè)管理的教育培訓(xùn)，以電教、看教育光碟、請(qǐng)專家老師授課，外出學(xué)習(xí)等以各種“請(qǐng)進(jìn)來”、“走出去”的方式，分層次、有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行培訓(xùn)教育。
七、建立獎(jiǎng)懲制度，在每次培訓(xùn)考核中，表彰獎(jiǎng)勵(lì)抓信用管理、誠實(shí)守信的先進(jìn)部門和個(gè)人。
八、根據(jù)公司發(fā)展以及外部情況變化，信用制度不完善的隨時(shí)修改，具體工作由公司信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安排。
合同管理制度
為加強(qiáng)合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。
一、公司對(duì)外簽訂的各類合同一律適用本制度。
二、合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的合同管理工作。
合同的簽訂
三、合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人共同參加，不得一個(gè)人直接與對(duì)方談判合同。
四、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。對(duì)外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)。
五、簽約人在簽訂合同之前，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況。
六、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。
七、合同除即時(shí)清結(jié)者外，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一合同文本。
八、合同對(duì)各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：
1、部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)；
2、正文部分：建設(shè)合同的內(nèi)容包括工程范圍、建設(shè)工期，中間交工工程的開工和竣工時(shí)間，工程質(zhì)量、工程造價(jià)、技術(shù)資料交付期間、材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任，撥款和結(jié)算、竣工驗(yàn)收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)擔(dān)、交貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法、價(jià)格、違約責(zé)任等；
3、結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴(yán)禁使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。
九、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。
十、任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴(yán)懲。
公司管理制度合同的審查批準(zhǔn)
十一、合同在正式簽訂前，須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。
十二、合同審批權(quán)限如下：
1、一般情況下合同由總經(jīng)理授權(quán)業(yè)務(wù)副總經(jīng)理審批。
2、下列合同由總經(jīng)理審批：
標(biāo)的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。
3、標(biāo)的超過公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會(huì)審批。
十三、合同原則上由部門負(fù)責(zé)人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批。重要合同必須經(jīng)法律顧問審查。合同審查的要點(diǎn)是：
1、合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。
2、合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。
3、合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。
十四、根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)鑒證、批準(zhǔn)，或請(qǐng)公證處公證。
公司管理制度合同的履行
十五、合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則。嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。
十六、合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。
十七、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)隨時(shí)了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理或匯報(bào)。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。
公司管理制度合同的變更、解除
十八、在合同履行過程中，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。
十九、對(duì)方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。
二十、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。
二十一、變更、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。
二十二、變更、解除合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無效。
二十三、變更、解除合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。
二十四、因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。
二十五、以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。
合同糾紛的處理
二十六、合同在履行過程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。
二十七、合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問負(fù)責(zé)處理，經(jīng)辦人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到底。
二十八、處理合同糾紛的原則是：
1、堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或合同條款為準(zhǔn)。
2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本公司合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。
3、因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。
二十九、在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。
三十、合同糾紛的提出，加上由我方與當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請(qǐng)仲裁或起訴的足夠的時(shí)間。
三十一、凡由法律顧問處理的合同糾紛，有關(guān)部門必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料。
1、合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、傳真、圖表等；
2、送貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證；
3、貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)帳目；
4、產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告；
5、有關(guān)方違約的證據(jù)材料；
6、其他與處理糾紛有關(guān)的材料。
三十二、對(duì)于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專用章。
三十三、對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級(jí)主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與對(duì)該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收?qǐng)?zhí)，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。
三十四、對(duì)于當(dāng)事人在規(guī)定的期限屆滿時(shí)沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
三十五、對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，可向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。
三十六、在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書之前，有關(guān)部門應(yīng)認(rèn)真檢查對(duì)方的執(zhí)行情況，防止差錯(cuò)。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。
三十七、合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。
合同的管理
三十八、本公司對(duì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，基礎(chǔ)管理制度。
三十九、本公司合同管理具體是：公司由總經(jīng)理授權(quán)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，歸口管理部門為財(cái)務(wù)部、辦公室；各部門具體負(fù)責(zé)各自授權(quán)范圍內(nèi)的合同談判、擬稿及履行工作。
四十、公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號(hào)、經(jīng)辦人簽名后，按審批權(quán)限分別由總經(jīng)理或其他書面授權(quán)人簽署。
四十一、辦公室會(huì)同有關(guān)部門認(rèn)真做好合同管理的基礎(chǔ)工作。具體如下：
1、建立合同檔案；
2、建立合同管理臺(tái)帳；
3、填寫“合同情況月報(bào)表”。
考核與獎(jiǎng)懲
四十二、公司、所屬各分公司全體職員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本制度，有效訂立、履行合同，切實(shí)維護(hù)公司的整體利益。公司辦公室負(fù)責(zé)本制度執(zhí)行情況的監(jiān)督考核。
四十三、對(duì)在合同簽訂、履行過程中發(fā)現(xiàn)重大問題，積極采取補(bǔ)救措施，使本公司避免重大經(jīng)濟(jì)損失以及在經(jīng)濟(jì)糾紛處理過程中，避免或挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的，予以獎(jiǎng)勵(lì)。
四十四、合同經(jīng)辦人員出現(xiàn)下列情況之一，給公司造成損失的，公司將依法向責(zé)任人員追償損失：
1、未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)或超越職權(quán)簽訂合同；
2、為他人提供合同專用章或蓋章的空白合同，授權(quán)委托書；
3、應(yīng)當(dāng)簽訂書面合同而未簽訂書面合同。
四十五、合同經(jīng)辦人員出現(xiàn)下列情況之一，給公司造成損失的，公司酌情向有關(guān)人員追償損失：
1、因工作過失致使公司被詐騙；
2、公司履行合同未經(jīng)對(duì)方當(dāng)事人確認(rèn)；
3、遺失重要證據(jù)；
4、發(fā)生糾紛后隱瞞不報(bào)或私自了結(jié)或報(bào)告避重就輕，從而貽誤時(shí)機(jī)的；
5、合同專用章、蓋章的空白合同、授權(quán)委托書遺失未及時(shí)報(bào)案和報(bào)告；
6、未履行規(guī)定手續(xù)擅自在對(duì)方出具的確認(rèn)書、索賠報(bào)告上簽字而給公司造成損失的；
7、其他違反公司相關(guān)制度的。
四十六、公司職員在簽訂、履行合同過程中觸犯刑法，構(gòu)成犯罪的，將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
附則
四十七、本制度由公司合同管理部和本公司法律顧問共同起草，自公布之日起執(zhí)行。
授權(quán)委托制度
第一條為完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司法人授權(quán)委托管理活動(dòng)，保障公司及當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《合同法》和《公司章程》及其他法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本制度。
第二條本制度所稱法人授權(quán)委托是指公司法定代表人授權(quán)委托公司有關(guān)負(fù)責(zé)人在授權(quán)范圍內(nèi)以公司或其法定代表人的名義行使職權(quán)或辦理公司有關(guān)事務(wù)的行為，其出具的法律文件為授權(quán)委托書，是被授權(quán)人或受托部門的權(quán)利證明書。
第三條授權(quán)委托書中載明的權(quán)利應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)及公司章程、規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，不得含有任何違法內(nèi)容。
第四條被授權(quán)人或受托部門應(yīng)當(dāng)在授權(quán)委托書載明的權(quán)利范圍內(nèi)誠實(shí)并善意地行使該權(quán)利。只有授權(quán)委托書載明的被授權(quán)人或受托部門才能行使該授權(quán)委托書所列權(quán)利。
第五條公司法律顧問是法人授權(quán)委托的管理人。
公司各職能部門、個(gè)人或合同承辦部門（以下簡稱“申請(qǐng)人”）依據(jù)法律或公司規(guī)章制度規(guī)定需公司法定代表人授權(quán)時(shí)，應(yīng)向公司法律顧問提出申請(qǐng)（授權(quán)委托申請(qǐng)表附后），由法律顧問向公司法定代表人匯報(bào)批準(zhǔn)后統(tǒng)一申報(bào)辦理。法律顧問負(fù)責(zé)辦理法定代表人對(duì)總經(jīng)理的授權(quán)委托及總經(jīng)理的轉(zhuǎn)授權(quán)委托事宜。
第六條公司法律顧問制作授權(quán)委托書（一式兩份）并編號(hào)后，按規(guī)定呈送法定代表人簽字。
授權(quán)委托書一份由公司法律顧問存檔備查，一份由受托部門、個(gè)人持有、合理使用并妥善保管。
第七條授權(quán)委托書實(shí)行統(tǒng)一格式、統(tǒng)一編號(hào)。
第八條授權(quán)委托書分為常年授權(quán)委托書和單項(xiàng)授權(quán)委托書兩種。
（一）常年授權(quán)委托書是指由法定代表人授權(quán)公司總經(jīng)理在公司日常經(jīng)營活動(dòng)中行使職權(quán)或辦理公司有關(guān)事務(wù)單項(xiàng)授權(quán)行為的法律文件。
（二）單項(xiàng)授權(quán)委托書是指根據(jù)工作需要，由公司法定代表人授權(quán)委托公司總經(jīng)理或有關(guān)人員代表公司進(jìn)行某項(xiàng)特定業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律文件。
單項(xiàng)授權(quán)委托書授權(quán)期限一般為：7日、30日或“至該項(xiàng)工作結(jié)束時(shí)止”。
第九條經(jīng)公司法定代表人授權(quán)，公司總經(jīng)理有權(quán)在授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)簽署公司日常對(duì)外業(yè)務(wù)合同。
總經(jīng)理因出差或開會(huì)等原因暫時(shí)離開公司，經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)可在常年授權(quán)委托書的授權(quán)范圍內(nèi)可以轉(zhuǎn)授權(quán)。
第十條辦理授權(quán)委托書應(yīng)按以下程序進(jìn)行：
常年授權(quán)委托書：由公司總經(jīng)理于崗位變動(dòng)之日起10日內(nèi)向公司法定代表人申請(qǐng)辦理常年授權(quán)委托手續(xù)，一年一次。
單項(xiàng)授權(quán)委托書：需要辦理單項(xiàng)授權(quán)委托書的，申請(qǐng)人應(yīng)根據(jù)單項(xiàng)授權(quán)的原則，持相關(guān)材料到公司法律顧問處，由法律顧問呈送公司法定代表人辦理授權(quán)委托手續(xù)。
轉(zhuǎn)授權(quán)委托書：由總經(jīng)理于離開公司前通知法律顧問辦理。
第十一條根據(jù)工作需要，公司法定代表人可隨時(shí)通知公司法律顧問辦理授權(quán)委托書。
第十二條公司法律顧問辦理授權(quán)委托書的時(shí)限為：自正式受理申請(qǐng)人的申請(qǐng)后，對(duì)單項(xiàng)授權(quán)委托書一般不超過五個(gè)工作日，對(duì)常年授權(quán)委托書一般不超過十個(gè)工作日，特殊情況可適當(dāng)延長。
第十三條授權(quán)委托書只有在記載的有效期限內(nèi)有效。
有效的授權(quán)委托書在文本上不得有任何修改、涂抹的痕跡。
第十四條被授權(quán)人取得單項(xiàng)授權(quán)后原則上不得轉(zhuǎn)授權(quán)。特殊情況下為維護(hù)公司利益必須轉(zhuǎn)授權(quán)其他人的，應(yīng)報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)后，辦理單項(xiàng)授權(quán)委托書。
辦理批準(zhǔn)手續(xù)時(shí)，應(yīng)向公司法定代表人提供轉(zhuǎn)授權(quán)的事由及復(fù)代理人的姓名、職務(wù)（任職文件）、身份證件等書面資料。
第十五條公司對(duì)常年授權(quán)委托書實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。
在授權(quán)期限內(nèi)被授權(quán)人工作崗位發(fā)生變動(dòng)的，授權(quán)權(quán)限隨時(shí)予以調(diào)整。原授權(quán)委托書自被授權(quán)人工作崗位變動(dòng)之日起失效。
第十六條被授權(quán)人要妥善保管好授權(quán)委托書，不得出借、毀損、遺失等；出現(xiàn)上述情況時(shí)，應(yīng)立即書面報(bào)告公司法律顧問。
被授權(quán)人申請(qǐng)補(bǔ)辦的，由公司法律顧問審核后，視情況決定是否補(bǔ)辦。
第十七條根據(jù)情況變化，公司法定代表人可以隨時(shí)通知法律顧問撤回或部分撤回授權(quán)委托。授權(quán)委托書持有人在接到通知后應(yīng)及時(shí)將其授權(quán)委托書交至法律顧問處，由法律顧問在該授權(quán)委托書上注明“撤銷”字樣，并注明撤銷日期，該授權(quán)委托書失效。
公司法定代表人部分撤回授權(quán)委托的，法律顧問應(yīng)根據(jù)授權(quán)委托人現(xiàn)授權(quán)權(quán)限，為其重新辦理授權(quán)委托書。必要時(shí)，原被授權(quán)人所在部門應(yīng)將撤消或撤回情況通知相關(guān)當(dāng)事人。
第十八條授權(quán)委托書一經(jīng)撤消或授權(quán)一經(jīng)撤回，其效力則不可恢復(fù)。
第十九條出現(xiàn)下列情況之一，授權(quán)委托書失效：
（一）授權(quán)委托期限屆滿；
（二）常年授權(quán)委托書雖在授權(quán)期限內(nèi)，但被授權(quán)人工作崗位發(fā)生變動(dòng)的；
（三）常年授權(quán)委托書雖在授權(quán)期限內(nèi)，但授權(quán)權(quán)限超出授權(quán)范圍的；
（四）調(diào)出本單位的，自被授權(quán)人正式調(diào)離本單位之日起授權(quán)委托書失效；
（五）被授權(quán)人與單位解除、終止勞動(dòng)合同或達(dá)到法定退休年齡的，自勞動(dòng)合同解除、終止之日或辦理完畢退休手續(xù)之日起授權(quán)委托書失效，特殊情況除外；
（六）授權(quán)委托人撤回全部或部分委托授權(quán)的；
（七）其他應(yīng)當(dāng)視為失效的情況。
出現(xiàn)本條第2、3、4、5、6款之情形，法律顧問應(yīng)時(shí)收回授權(quán)委托書，必要時(shí)公司應(yīng)當(dāng)書面通知相關(guān)部門、單位，或者公告。
第二十條法律顧問應(yīng)于每年一月份將上一年收回和留存的授權(quán)委托書按公司文件存檔的有關(guān)規(guī)定交檔案室存檔。
第二十一條公司對(duì)被授權(quán)人或受托部門實(shí)行嚴(yán)格的管理制度。有下列情形之一，給公司造成損失的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予責(zé)任人行政處分、責(zé)令賠償損失、經(jīng)濟(jì)處罰或解除勞動(dòng)合同；構(gòu)成犯罪的，交由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
1、超越授權(quán)范圍開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的；
2、授權(quán)委托書失效后仍進(jìn)行該授權(quán)委托事項(xiàng)的；
3、對(duì)授權(quán)委托事項(xiàng)不盡職責(zé)，給公司造成損失的；
4、有違反本制度第十七條規(guī)定情形的；
5、其他違反法律或公司有關(guān)規(guī)定給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的情形。
第二十二條本管理辦法解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。
第二十三條本管理辦法自公司董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。信用檔案管理制度
一、總則
1、收集公司有關(guān)記錄檔案主體信用情況的原始憑證及信用綜合評(píng)價(jià)資料。
2、對(duì)部門移交來的信用檔案，要按檔案管理要求及時(shí)進(jìn)行整理分類，準(zhǔn)確的編目排架。
3、做好庫房的防火、防蟲及溫濕度控制等工作，保證檔案不受損害，如有損壞及時(shí)搶救。
4、凡查閱檔案者，須辦理查閱手續(xù)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可查閱、復(fù)制。不得隨意借閱或擴(kuò)大借閱范圍。
5、限定借閱時(shí)間，按期歸還，歸還時(shí)經(jīng)檔案人員檢查無誤后方可辦理退還手續(xù)。
6、借閱者利用檔案要精心保護(hù)和妥善保管，不得擅自撕頁、涂改，玷污、劃線或做其它標(biāo)記，保守機(jī)密。
二、檔案庫房管理
1、檔案庫房的技術(shù)管理工作，設(shè)有專人負(fù)責(zé)，要嚴(yán)格遵守黨和國家關(guān)于安全、保密的有關(guān)規(guī)定，維護(hù)好檔案，使其免遭損害和退色，防止和消除人為造成的不安全因素，要確保國家機(jī)密，防止壞人破壞和竊密。
2、非檔案人員未經(jīng)許可，不得進(jìn)入檔案庫房，嚴(yán)禁庫房會(huì)客，開會(huì)或干其他工作。
3、要做好防火、防塵、防光、防鼠、防蟲、防水、防潮、防盜工作。貫徹“以防為主，防治結(jié)合”的原則，庫房嚴(yán)禁存放雜物，嚴(yán)禁煙火，不準(zhǔn)存放易然易爆物品。
4、凡接收入室的檔案，要認(rèn)真進(jìn)行檢查、清點(diǎn)、除塵消毒，經(jīng)過整理編目，以組織機(jī)構(gòu)為單位，按照不同保管期限，不同載體分別編目、排列、保管。
5、入室檔案應(yīng)登記造冊(cè)，為便于查找和提供利用，要科學(xué)地編制檢索工具。
6、庫房內(nèi)要安裝溫濕度計(jì)，并要定時(shí)觀察記錄，進(jìn)行定期分析，便于掌握規(guī)律，進(jìn)行科學(xué)管理，一般每天兩次，溫度控制在14——24℃日，庫房日變化幅度不超過±2℃，相對(duì)濕度應(yīng)控制在45——60%，庫房日變化幅度不超過±5%，聲像檔案庫房溫度應(yīng)控制在13——15℃，相對(duì)濕度控制在35——45%。
7、庫房窗口要有窗簾等遮光設(shè)施，避免陽光直射，使用白熾燈燈光照明，照度不超過100勒克斯，嚴(yán)禁使用日光燈（免于紫外線損害檔案材料）。
三、保密保衛(wèi)
1、檔案人員必須嚴(yán)格遵守國家和保密委員會(huì)的各項(xiàng)保密制度和保密守則。
2、檔案庫房嚴(yán)禁他人隨便出入，檔案庫房門窗要牢固，裝鐵門、報(bào)警裝置、非辦公時(shí)間要將檔案庫房門窗關(guān)閉落鎖。
3、調(diào)卷借閱室必須根據(jù)調(diào)卷范圍，辦理借閱手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可借閱，不得隨意借閱或自行擴(kuò)大借閱范圍、轉(zhuǎn)載和引用、復(fù)制和拍照檔案文件。
4、查閱檔案人員不得將檔案帶出室外或放置它處，不得向無關(guān)人員談?wù)?、泄露檔案內(nèi)容，檔案人員必須具備嚴(yán)格的保密觀念和良好的保密習(xí)慣，確保檔案在政治上的安全。
5、發(fā)現(xiàn)檔案丟失，應(yīng)立即向保密委員會(huì)報(bào)告，便于及時(shí)采取措施。
6、庫房要與辦公室、查閱室分開。
7、嚴(yán)格落實(shí)庫房‘八防’措施。
8、庫房內(nèi)嚴(yán)禁存放易燃易爆和其它物品，室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，應(yīng)熟悉滅火器材、性能及使用方法。
9、上下班隨時(shí)檢查庫房門窗，檢查安全防范措施，節(jié)假日要加封條。
員工信用管理制度
第一章總則
第1條為規(guī)范公司和員工的行為，維護(hù)公司和員工雙方的合法權(quán)益，根據(jù)《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》及其配套法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本規(guī)章制度。
第2條青島萬里江茶業(yè)有限公司是以生產(chǎn)茶葉為主的大型茶葉生產(chǎn)企業(yè)，年產(chǎn)茶葉幾十噸，注冊(cè)類型：有限公司。
第3條公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要機(jī)構(gòu)可相應(yīng)調(diào)整。
第4條本規(guī)章制度所稱的公司為青島萬里江茶業(yè)有限公司；員工指青島萬里江茶業(yè)有限公司招用的所有人員（包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工）。
第5條本規(guī)章制度適用于所有人，包括包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工；對(duì)特殊職位的員工另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第6條員工享有取得勞動(dòng)報(bào)酬、休息休假、獲得勞動(dòng)安全保護(hù)、享受社會(huì)保險(xiǎn)和福利等勞動(dòng)權(quán)利，同時(shí)應(yīng)當(dāng)履行完成勞動(dòng)任務(wù)、遵守公司規(guī)章制度和職業(yè)道德等義務(wù)。
第7條公司負(fù)有支付員工勞動(dòng)報(bào)酬、保護(hù)員工合法勞動(dòng)權(quán)益等義務(wù)，同時(shí)享有生產(chǎn)經(jīng)營決策權(quán)、勞動(dòng)用工和人事管理權(quán)、工資獎(jiǎng)金分配權(quán)、依法制定規(guī)章制度等權(quán)利。
第二章員工招用與培訓(xùn)教育
第8條公司招用員工實(shí)行男女平等、民族平等原則，特殊工種或崗位對(duì)性別、民族有特別規(guī)定的從其規(guī)定。
第9條公司招用員工實(shí)行擇優(yōu)錄取、任人唯賢原則，不招用不符合錄用條件的員工。招錄員工應(yīng)體現(xiàn)德、勤、能、績等綜合方面考核原則。
第10條員工應(yīng)聘公司職位時(shí)，一般應(yīng)當(dāng)年滿18周歲，經(jīng)體檢，身體健康，表現(xiàn)良好。
第11條員工應(yīng)聘公司職位時(shí)，必須是與其他用人單位合法解除或終止了勞動(dòng)關(guān)系，必須如實(shí)正確填寫《招用人員登記表》，不得填寫任何虛假內(nèi)容。如有違反應(yīng)承擔(dān)解除合同或合同無效等相應(yīng)法律責(zé)任。
第12條員工應(yīng)聘時(shí)提供的身份證、畢業(yè)證、職稱證、資格證、計(jì)生證等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙公司。公司錄用人員，不收押金、抵押物，不扣留員工的身份證、畢業(yè)證等證件。
第13條公司十分重視員工的培訓(xùn)和教育，根據(jù)員工素質(zhì)和崗位要求，實(shí)行職前培訓(xùn)、職業(yè)教育或在崗培訓(xùn)教育，培養(yǎng)員工的職業(yè)道德感和職業(yè)道德意識(shí)。
第14條公司用于員工職業(yè)技能培訓(xùn)專項(xiàng)費(fèi)用的支付和員工違約時(shí)專項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)用的賠償問題由勞動(dòng)合同另行約定（或是訂立書面協(xié)議約定）。試用期內(nèi)解除勞動(dòng)合同和合同期滿終止勞動(dòng)合同，員工不支付培訓(xùn)費(fèi)用；員工無過錯(cuò)而由公司解除勞動(dòng)合同的，員工不支付培訓(xùn)費(fèi)用。
第15條勞動(dòng)合同對(duì)專項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)用的支付沒有約定時(shí)，如果試用期滿在合同期內(nèi)，員工提出解除勞動(dòng)合同的，公司有權(quán)要求員工支付培訓(xùn)費(fèi)用，具體支付辦法是：約定服務(wù)期限的，按服務(wù)期等分出資金額，以員工已履行的服務(wù)期限遞減支付；沒有約定合同期的，按三年等分出資金額，以員工已履行的服務(wù)期限遞減支付。
第16條公司對(duì)新錄用的員工實(shí)行試用期制度，根據(jù)勞動(dòng)合同期限的長短，試用期為1個(gè)月至6個(gè)月；合同期限3個(gè)月以上不滿1年的，試用期為1個(gè)月；合同期期限1年以上不滿3年的，試用期為2個(gè)月；合同期3年以上固定期限和無固定期限，試用期6個(gè)月；試用期包括在勞動(dòng)合同期限中，并算作本公司的工作年限。
第17條勞動(dòng)調(diào)配
（1）、公司從宏觀上負(fù)責(zé)勞動(dòng)用工的招用和調(diào)配。各部門遇到臨時(shí)性缺員，應(yīng)先上報(bào)公司，在暫時(shí)不能補(bǔ)充人員的情況下，可自行調(diào)配，確保順利生產(chǎn)經(jīng)營。確實(shí)需要補(bǔ)充時(shí)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由人力資源處下達(dá)調(diào)配通知單。
（2）、各部門根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)的需要，以及工藝流程進(jìn)行合理定員，車間因出勤率低發(fā)生缺員時(shí)，一律由各部門自行解決，必要時(shí)上報(bào)公司調(diào)配解決。
（3）、公司管理人員的任命、撤職等事宜，必須經(jīng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，由辦公室下發(fā)任命、撤職的通知。
第三章勞動(dòng)合同管理
第18條公司招用員工實(shí)行勞動(dòng)合同制度，自員工入職之日起30日內(nèi)簽定勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同由雙方各執(zhí)一份。
第19條勞動(dòng)合同必須經(jīng)員工本人、公司法定代表人（或法定代表人書面授權(quán)的人）簽字，并加蓋公司公章方能生效。
第20條勞動(dòng)合同的訂立應(yīng)遵循合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠實(shí)信用的原則，勞動(dòng)合同自雙方簽字蓋章時(shí)成立并生效。
第21條勞動(dòng)合同的期限訂立依據(jù)《勞動(dòng)合同法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第22條公司與員工協(xié)商一致可以解除勞動(dòng)合同，由公司提出解除勞動(dòng)合同的，依法支付員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金；由員工提出解除勞動(dòng)合同的，可以不支付員工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。雙方協(xié)商一致可以變更勞動(dòng)合同的內(nèi)容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動(dòng)報(bào)酬等。
第23條員工有以下情形之一的，公司可以解除勞動(dòng)合同：
（1）、在試用期內(nèi)被證明不符和錄用條件的；
（2）、嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度的；
（3）、嚴(yán)重失職，營私舞弊，對(duì)公司利益造成重大損害的；
（4）、被依法追究刑事責(zé)任的；
（5）、被勞動(dòng)教養(yǎng)的和違反《治安管理處罰法》的；
（6）、因《勞動(dòng)合同法》第二十六條第一款第一項(xiàng)規(guī)定的（以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動(dòng)合同的）。
（7）、員工同時(shí)與其它用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系，對(duì)完成本單位工作任務(wù)造成嚴(yán)重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的。
第24條有下列情形之一，公司提前30天書面通知員工，可以解除勞動(dòng)合同：
（1）員工患病或非因工負(fù)傷，醫(yī)療期滿后，不能從事原工作，也不能從事公司另行安排的適當(dāng)工作的；
（2）、員工不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的；
（3）、勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使原勞動(dòng)合同無法履行，經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成協(xié)議的；
（4）、公司生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重困難，確需裁減人員的（裁減方案向勞動(dòng)行政部門報(bào)告）；
（5）、法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其它情形。
第25條員工有下列情形之一，公司不得依據(jù)本規(guī)定第24條的規(guī)定解除勞動(dòng)合同：
（1）、患職業(yè)病或因工負(fù)傷被確認(rèn)完全喪失或部分喪失勞動(dòng)能力的；
（2）、患病或因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的；
（3）、女職工在符合計(jì)劃生育規(guī)定的孕期、產(chǎn)期、哺乳期內(nèi)的；
（4）、法律、法規(guī)、規(guī)章制定的其它情形。
第26條公司與員工可以在勞動(dòng)合同中約定違反勞動(dòng)合同的違約責(zé)任，違約金的約定，遵循公平、合理原則。員工違反法律規(guī)定或勞動(dòng)合同的約定解除勞動(dòng)合同，應(yīng)賠償公司下列損失：
（1）、公司錄用員工所支付的費(fèi)用；
（2）、公司為員工支付的培訓(xùn)費(fèi)用，雙方另有約定的按約定辦理；
（3）、對(duì)生產(chǎn)、經(jīng)營和工作造成的直接經(jīng)濟(jì)損失；
（4）、勞動(dòng)合同約定的其它賠償費(fèi)用。
第27條非公司過錯(cuò)，員工提出解除勞動(dòng)合同，應(yīng)當(dāng)提前30日以書面形式通知公司，試用期內(nèi)提前3天。如果不辦理離職手續(xù)辭職，公司將主張因缺崗造成的損失進(jìn)行賠償（賠償數(shù)額依照規(guī)定辭職時(shí)間相差的天數(shù)乘以30元），賠償費(fèi)可以從工資中扣除。知悉公司商業(yè)秘密的員工，勞動(dòng)合同或保密協(xié)議對(duì)提前通知期另有約定的從其約定。員工自動(dòng)離職，屬于違法解除勞動(dòng)合同，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)定第26條第二款的規(guī)定賠償公司的損失。
第28條有下列情形之一，勞動(dòng)合同終止：
（1）、勞動(dòng)合同期滿的；
（2）、員工開始依法享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的；
（3）、員工死亡或被人民法院宣告失蹤、死亡的；
（4）、公司被依法宣告破產(chǎn)的；
（5）、公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷或者決定提前解放的；
（6）、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其它情形。
第29條員工在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)，女職工在符合計(jì)劃生育規(guī)定的孕期、產(chǎn)期和哺乳期內(nèi)，勞動(dòng)合同期滿的，勞動(dòng)合同的期限自動(dòng)延續(xù)至醫(yī)療期、孕期、產(chǎn)期和哺乳期為止（本規(guī)定第23條的情形除外）。
第30條勞動(dòng)合同期滿，公司需要繼續(xù)簽勞動(dòng)合同的，提前30天通知員工，并在30日內(nèi)重新簽定勞動(dòng)合同；不再繼續(xù)簽的，在合同期滿前書面通知員工，向員工出具《解除（終止）勞動(dòng)合同通知書》，并在合同期滿后3個(gè)工作日內(nèi)辦理終止勞動(dòng)合同手續(xù)。
第31條公司解除（終止）勞動(dòng)合同，向員工出具《解除（終止）勞動(dòng)合同通知書》，并在合同解除（終止）后3個(gè)工作日內(nèi)辦理解除（終止）勞動(dòng)合同手續(xù)，15日內(nèi)辦理檔案、社保轉(zhuǎn)移手續(xù)。
第32條經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)闹Ц稑?biāo)準(zhǔn)按國家、省、市的規(guī)定執(zhí)行。
第33條根據(jù)公司勞動(dòng)強(qiáng)度和公司崗位安排，男滿60周歲經(jīng)本人申請(qǐng)，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，準(zhǔn)予辦理內(nèi)退，內(nèi)退待遇執(zhí)行公司《內(nèi)退管理規(guī)定》。女員工年滿55周歲辦理退休。
第四章工作時(shí)間與休息休假
第34條公司實(shí)行每日工作8小時(shí)、每周工作40小時(shí)的標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)制度；對(duì)特殊崗位的員工，經(jīng)勞動(dòng)部門批準(zhǔn)實(shí)行不定時(shí)工作制度或綜合計(jì)時(shí)工作制另行規(guī)定。
1）您的正常工作時(shí)間：
工作時(shí)間表如下：
每年10月1日至次年4月30日作息時(shí)間表：
作息時(shí)間表
上午：8：00 — 12：00
休息：12：00 —1：00
下午：1：00 — 5: 00
每年5月1日至9月30日作息時(shí)間表：
作息時(shí)間表
上午：7：30 — 11：30
休息：11：30 —1：30
下午：1：30 — 5: 30
該作息時(shí)間表為公司規(guī)定的工作時(shí)間表，隨季節(jié)變換由辦公室負(fù)責(zé)調(diào)整，調(diào)整后由辦公室傳達(dá)到各部門。
2）公司全體員工必須嚴(yán)格遵守工作時(shí)間，禁止遲到、早退、曠工。每天早晨應(yīng)提前10分鐘到單位，做好工作準(zhǔn)備，工作時(shí)間一律穿工作服，管理人員著正裝。
3）公司是按照工作職責(zé)及工作績效給付薪資，而不是按工作時(shí)間給付薪資的。公司不鼓勵(lì)超時(shí)工作，并希望員工努力提高工作效率。
當(dāng)天因公務(wù)超時(shí)工作（須報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)）至20點(diǎn)以后的，次日經(jīng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后可視情況晚到一直四個(gè)小時(shí)；需要加班的，請(qǐng)您填寫加班申請(qǐng)，分別報(bào)請(qǐng)您的部門經(jīng)理、總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后請(qǐng)將的申請(qǐng)單交予您的經(jīng)理，月底前經(jīng)理負(fù)責(zé)把所有請(qǐng)銷假單、超時(shí)工作單、加班申請(qǐng)單等交予辦公室主任；加班人員的付酬將按照《薪資管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第35條公司根據(jù)生產(chǎn)需要，經(jīng)與員工協(xié)商可以依法延長日工作時(shí)間和安排員工休息日加班。
第36條員工加班加點(diǎn)應(yīng)由所在部門辦理申請(qǐng)手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)加班的，依規(guī)定支付加班工資或安排補(bǔ)休。
第37條員工的休息日和法定休假日如下：
（1）休息日：周末或輪休；
（2）休假日：元旦1天、春節(jié)3天、清明節(jié)1天、五一1天、端午節(jié)1天、中秋節(jié)1天、國慶節(jié)3天。
第38條員工的其它假期如下：
（1）、婚假：員工本人結(jié)婚，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定享受婚假。
（2）、喪假：員工直系親屬（父母、配偶、子女）死亡，可享受喪假3天；
員工配偶的父母死亡，經(jīng)公司總經(jīng)理的批準(zhǔn)，可給予3天以內(nèi)的喪假。如果死者在外地，根據(jù)實(shí)際情況給路程假。假期內(nèi)工資照發(fā)，無獎(jiǎng)金，路費(fèi)自理。喪假期內(nèi)的周休日與節(jié)日不另補(bǔ)假和續(xù)假。
（3）、產(chǎn)假：依據(jù)《女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定》、《山東省計(jì)劃生育條例》和公司《計(jì)劃生育管理制度》執(zhí)行。
（4）、事假：職工因事請(qǐng)假，由本人填寫請(qǐng)假單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審查簽字同意后，報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后有效，任何人不得擅自越權(quán)批假，如有違者罰款50元。對(duì)于事假的批準(zhǔn)權(quán)限一天以內(nèi)（含1天），由本人提出申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。一天以上者，需由本人申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人同意，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。中層干部請(qǐng)假統(tǒng)一由常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（5）、病假：
①、員工因病或非因工負(fù)傷休假時(shí)，必須持病歷到公司醫(yī)務(wù)室審查，經(jīng)人力資源處審核登記，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)有效，如遇緊急情況事后應(yīng)補(bǔ)辦手續(xù)。
②、女員工在經(jīng)期或孕期內(nèi)出現(xiàn)身體不適或特殊情況需休假時(shí)，經(jīng)醫(yī)療部門證明，由公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后按病假處理。
③、凡員工利用一切不正當(dāng)手續(xù)騙取病假者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即給予解除勞動(dòng)合同，并追回所發(fā)放的工資及享受的有關(guān)福利待遇。
④、員工因病或非因工負(fù)傷停止工作治并休假的，根據(jù)本人實(shí)際工作年限和在本單位工作年限及病情給予三個(gè)月到二十四個(gè)月的醫(yī)療期。
⑤、員工非因工致殘或經(jīng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)認(rèn)定患有難以治療的疾病，醫(yī)療期滿，應(yīng)當(dāng)由勞動(dòng)鑒定委員會(huì)參照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行勞動(dòng)能力鑒定。經(jīng)鑒定為一至四級(jí)的，應(yīng)當(dāng)退出勞動(dòng)崗位，解除勞動(dòng)關(guān)系，辦理退休退職手續(xù)。
⑥、對(duì)員工病假有關(guān)未盡事宜，參照國家和省市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
⑦、員工請(qǐng)病假事假當(dāng)月內(nèi)請(qǐng)假一天無崗位補(bǔ)貼，請(qǐng)假超過四天無月獎(jiǎng)金。
第五章工資福利與勞動(dòng)保險(xiǎn)
第39條員工的最低工資不低于青島市最低工資標(biāo)準(zhǔn)。
第40條公司實(shí)行結(jié)構(gòu)工資制，員工的工資總額包括基礎(chǔ)工資、崗位（職位）工資、工齡工資、加班加點(diǎn)工資、計(jì)件工資、津貼和補(bǔ)貼；員工的基本基本工資（標(biāo)準(zhǔn)工資）包括基礎(chǔ)工資，崗位工資和工齡工資。工資的決定、計(jì)算、增減等事項(xiàng)另行規(guī)定。
第41條員工的加班加點(diǎn)工資按照公司具體規(guī)定執(zhí)行。
第42條休息日安排員工加班，公司可以安排員工補(bǔ)休而不支付加班工資。
第43條公司以現(xiàn)金型式發(fā)放工資或委托銀行代發(fā)工資，公司在支付工資時(shí)向員工提供基本人工資清單（一式二份），員工領(lǐng)取工資時(shí)應(yīng)在工資清單上簽名。
第44條公司以貨幣型式按月支付員工工資；每月30日前發(fā)放前一個(gè)月工資；依法解除或終止勞動(dòng)合同時(shí)，在解除終止勞動(dòng)合同后3日內(nèi)一次性付清員工工資和依法享有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。
第45條公司停工、停產(chǎn)在一個(gè)工資支付周期內(nèi)（1個(gè)月內(nèi)）的，按勞動(dòng)合同珠標(biāo)準(zhǔn)支付員工工資；停工、停產(chǎn)超過一個(gè)工資支付周期的，發(fā)給員工基本生活費(fèi)，基本生活費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)不低于青島市規(guī)定的最低生活費(fèi)，并在回公司上班后發(fā)放。
第46條因員工原因給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司可以要求員工賠償，并可從員工本人工資中扣除，但每月扣除部分不超過員工當(dāng)月工資的20%，扣除后不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)。依公司規(guī)章制度對(duì)員工進(jìn)行處罰的罰款可以在工資中扣除，但每月扣除部分不超過員工當(dāng)月工資的20%，扣除后不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)。影壇和賠償可以同時(shí)執(zhí)行，但每月扣除的工資總額不超過本人工資的20%，扣除后不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)。
第47條員工依法享受節(jié)日休假、婚假、喪假、產(chǎn)假期間，工資發(fā)放按照公司規(guī)定發(fā)放。
第48條有下列情況之一，公司可以代扣或減發(fā)員工工資而不屬于克扣工資：
（1）、代扣代繳員工個(gè)人所得稅；
（2）、代扣代繳員工個(gè)人負(fù)擔(dān)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；
（3）、法院判決、裁定中要求代扣的撫養(yǎng)費(fèi)、贍養(yǎng)費(fèi)；
（4）、扣除依法賠償給公司的費(fèi)用；
（5）、扣除員工違規(guī)違紀(jì)受到公司處罰的罰款；
（6）、勞動(dòng)合同約定的可以減發(fā)的工資；
（7）、依法制定的公司規(guī)章制度規(guī)定可以減發(fā)的工資；
（8）、經(jīng)濟(jì)效益下浮而減發(fā)的浮動(dòng)工資；
（9）、員工請(qǐng)事假而減發(fā)的工資
（10）、法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定可以扣除的工資或費(fèi)用。
第49條公司逐步改善和提高員工的各項(xiàng)福利待遇，改善員工的工作條件，增加各項(xiàng)津貼和補(bǔ)貼。
第50條公司依法為員工辦理社會(huì)保險(xiǎn)，并依法支付應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的社會(huì)保險(xiǎn)待遇。
第六章勞動(dòng)安全衛(wèi)生與勞動(dòng)保護(hù)
第51條公司努力貫徹安全第一、預(yù)防為主的方針，為員工提供符合國家規(guī)定的勞動(dòng)安全民事行政條件和必要的勞動(dòng)防護(hù)用品，為從事有職業(yè)危害作業(yè)的員工和未成年工定期進(jìn)行檢查。
第52條公司對(duì)員工進(jìn)行安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，使員工具備必要的生產(chǎn)意識(shí)，熟悉安全生產(chǎn)制度和操作規(guī)程，撐恓崗位一的安全操作技能。
第53條公司實(shí)行安全生產(chǎn)責(zé)任制，部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的安全問題負(fù)責(zé)，法定代表人（或總經(jīng)理、安全主任）對(duì)全公司的安全問題負(fù)責(zé)。
第七章勞動(dòng)紀(jì)律與員工守則
第54條員工必須遵守如下考勤和辭職制度：
（1）、因公外出、漏打、錯(cuò)打等特殊原因未能打卡的，必須由本部門經(jīng)理或者主管簽字方能有效；
（2）、有事、有病必須向部門經(jīng)理或主管請(qǐng)假，不得無故曠工；
（3）、請(qǐng)假必須事先填寫《請(qǐng)假單》，并附上相關(guān)證明（病假應(yīng)有醫(yī)生證明），在不得已的情況下，應(yīng)提早電話、電報(bào)或委托他人請(qǐng)假，上班后及早補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)；
（4）、一次遲到或早退10分鐘以上者，應(yīng)辦理請(qǐng)假手續(xù)并寫檢討書交予辦公室主任，否則以曠工論處；
（5）、未履行請(qǐng)假、續(xù)假、補(bǔ)假手續(xù)而擅不到崗者，均以曠工論處；
（6）、員工因故辭職，應(yīng)提前一個(gè)月向部門經(jīng)理或主管提交《辭職通知書》，試用期內(nèi)辭職應(yīng)提前一周書面通知；
（7）、員工辭職由部門經(jīng)理或主管批準(zhǔn)，辭職獲準(zhǔn)后，憑人事行政部簽發(fā)的《離職通知書》辦理移交手續(xù)。
第55條員工必須遵守如下工作守則和職業(yè)道德：
（1）、嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、安全生產(chǎn)操作規(guī)程和崗位責(zé)任制；
（2）、工作期間忠于職守，不消極怠工，不干私活，不串崗，不吃零食，不打鬧嬉戲，不大聲說笑、喧嘩等，盡職盡責(zé)做好本職工作；
（3）、平時(shí)養(yǎng)成良好、健康的衛(wèi)生習(xí)慣，不隨地吐痰，不亂丟煙頭雜物，保持公司環(huán)境衛(wèi)生清潔；
（4）、搞好公司內(nèi)部人際關(guān)系，團(tuán)結(jié)友愛，不得無理取鬧、打架斗毆、造謠生事；
（5）、關(guān)心公司，維護(hù)公司形象，敢于同有損公司形象和利益的行為作斗爭；
（6）、上班時(shí)間原則上不準(zhǔn)會(huì)客和打私人電話，因故而經(jīng)部門經(jīng)理或主管許可的除外；
（7）、遵守公司的保密制度，不得泄露公司的商業(yè)秘密。
第八章獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰
第56條為增強(qiáng)員工的責(zé)任感，鼓勵(lì)員工的積極性和創(chuàng)造性，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，公司對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀、成績突出的工實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)制度。獎(jiǎng)勵(lì)分為表揚(yáng)、記功、晉升、加薪、發(fā)獎(jiǎng)金五種。
第57條員工品行端正，工作努力，忠于職守、遵規(guī)守紀(jì)，關(guān)心公司，服從安排，足為其他員工楷模者，給予通令表揚(yáng)。
第58條對(duì)有下列事跡之一的員工，除給予通令表揚(yáng)外，另給予記功、晉升、加薪、發(fā)獎(jiǎng)金四種獎(jiǎng)勵(lì)的一種或一種以上的獎(jiǎng)勵(lì)：
（1）、對(duì)于生產(chǎn)技術(shù)或管理制度，提出具體方案，經(jīng)執(zhí)行確有成效，能提高公司經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)公司貢獻(xiàn)較大的；
（2）、節(jié)約物料，或?qū)U料利用具有成交，能提高公司經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)公司貢獻(xiàn)較大的；
（3）、遇有災(zāi)變，勇于負(fù)責(zé)，奮不顧身，處置得當(dāng)，極力搶救，使公司利益免受重大損失的；
（4）、取于同壞人、壞事作斗爭，損害公司利益的行為，使公司避免重大損失的；
（5）、對(duì)公司利益和發(fā)展作出其他顯著貢獻(xiàn)的；
（6）、其他應(yīng)當(dāng)給予獎(jiǎng)勵(lì)的。
第59條為維護(hù)正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序，嚴(yán)肅廠規(guī)廠紀(jì)，公司對(duì)違規(guī)違紀(jì)、表現(xiàn)較差的員工實(shí)行懲罰制度。懲罰分為：警告、記過、罰款、解除勞動(dòng)合同四種。
第60條公司是一個(gè)注重紀(jì)律建設(shè)的團(tuán)隊(duì)。嚴(yán)明的紀(jì)律，時(shí)刻維護(hù)著團(tuán)隊(duì)中每一個(gè)崗位工作的順暢、和諧開展，從而保證了公司整體正常、高效地運(yùn)作。
您必須嚴(yán)格遵守公司的紀(jì)律條例。違反紀(jì)律條例的，一經(jīng)查實(shí)，您將會(huì)受到相應(yīng)的紀(jì)律處分。
1、過失分類：
公司根據(jù)具體情況，將員工的過失分為甲類過失、乙類過失和丙類過失三類。甲類過失為一般過失，乙類、丙類過失為嚴(yán)重過失。
（1）、甲類過失：
甲類過失是指員工違反公司日常管理的規(guī)章制度和勞動(dòng)紀(jì)律，未造成不良影響的行為。包括：
1）個(gè)人辦公桌面和周圍環(huán)境不符合要求；
2）一個(gè)月兩次或兩次以上遲到或早退十分鐘以上的；
3）不按公司規(guī)定著裝，經(jīng)指出仍不改正；
4）利用公司資源打私人電話；
5）在辦公區(qū)域內(nèi)隨意走動(dòng)、聊天、大聲喧嘩影響其他人的工作；
6）利用公司設(shè)備制作私人物件；
7）未經(jīng)批準(zhǔn)將外來人員帶入辦公區(qū)；
8）不及時(shí)且認(rèn)真閱讀公司的各項(xiàng)郵件、通知、信函等公示性文件；
9）利用公司內(nèi)部郵件系統(tǒng)公開發(fā)布不良信息；
10）違反業(yè)務(wù)規(guī)范、業(yè)務(wù)流程；
11）其它被認(rèn)定為屬于甲類過失的行為。
（2）、乙類過失：
乙類過失是指員工嚴(yán)重違反公司的規(guī)章制度和勞動(dòng)紀(jì)律，對(duì)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展造成一定影響但未形成嚴(yán)重后果的行為，包括：
1）無合理解釋未能按期完成上司交給的任務(wù)或工作失職的；
2）在辦公區(qū)內(nèi)吸煙或干擾其他員工工作或公司正常工作秩序的；
3）一月累計(jì)遲到早退三次的或者曠工一天不足三天的；
4）利用公司資源擅自打私人電話，花費(fèi)數(shù)額較大的；
5）泄漏本人或他人薪資及其它收入；
6）未經(jīng)批準(zhǔn)，從事兼職工作；
7）造謠中傷、挑撥是非、拉幫結(jié)派；
8）影響公司信譽(yù)、被客戶投訴；
9）嚴(yán)重違反業(yè)務(wù)規(guī)范、業(yè)務(wù)流程；
10）煽動(dòng)其他員工損害公司利益；
11）遇緊急突發(fā)事件，未及時(shí)報(bào)告；
12）披露或公開公司商業(yè)秘密的；
13）其它被認(rèn)定為屬于乙類過失的行為；
（3）、丙類過失：
丙類過失是指員工的行為嚴(yán)重影響了公司的正常經(jīng)營管理工作，造成了嚴(yán)重后果的行為，包括：
1）觸犯國家法律法規(guī)構(gòu)成刑事犯罪或違反國家有關(guān)治安管理處罰法的；
2）不服從公司的工作安排或玩忽職守的；
3）因泄漏公司商業(yè)秘密而給公司帶來重大損失的；
4）嚴(yán)重違反財(cái)務(wù)制度的；
5）連續(xù)曠工三天或一年內(nèi)累計(jì)曠工八天以上；
6）盜竊公司、員工財(cái)物；
7）煽動(dòng)其他員工損害公司利益；
8）欺騙上級(jí)、弄虛作假、巧立名目，騙取公司或他人財(cái)物；
9）未按規(guī)定離職辭職的；
10）其它被認(rèn)定為屬于丙類過失的行為。
2、處分的分類及授權(quán)界定：
（1）、處分的分類：
處分分為警告、記過、解除勞動(dòng)合同三種，并同時(shí)可按規(guī)定進(jìn)行罰款。
人事行政部門均以“過失書”形式通知當(dāng)事人及其經(jīng)理，并在人事檔案中存檔。
1）警告：指員工第一次觸犯甲類過失時(shí)給予的處分，并處以10至200元罰款。
2）記過：指員工初犯乙類過失或再犯甲類過失時(shí)給予的處分，并處以50至500元罰款。
3）解除勞動(dòng)合同：指員工犯丙類過失或三犯乙類過失、或一個(gè)月內(nèi)同犯甲類和乙類過失，給予解除勞動(dòng)合同處分。注：除以上處分外，公司有權(quán)向當(dāng)事人追究由此造成的一切經(jīng)濟(jì)損失。
（2）、處分的授權(quán)界定：
1）警告：部門經(jīng)理及以上管理人員提出并核準(zhǔn)，人事行政部門經(jīng)理審核并發(fā)布。
2）記過：部門經(jīng)理及以上管理人員提出，總經(jīng)理核準(zhǔn)，人事行政部經(jīng)理審核并發(fā)布。
3）解除勞動(dòng)合同：部門經(jīng)理及以上管理人員提出，總經(jīng)理核準(zhǔn)，人事行政部按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3、處分原則與時(shí)限：
（1）、處分原則：
給予員工處分必須以實(shí)際造成的結(jié)果或影響為依據(jù)，以公司的制度為準(zhǔn)繩。
（2）、處理期限：
自證實(shí)員工犯錯(cuò)誤之日起，警告或記過的發(fā)出一般不超過7天，解除勞動(dòng)合同處理一般不超過15天。
（3）、申訴期限：
在批準(zhǔn)和公布處分決定后，若有異議，當(dāng)事人可在受處分生效后三個(gè)工作日內(nèi)，向行政人事部門提出書面申訴，若三個(gè)工作日內(nèi)未得到回復(fù)，可越級(jí)向總經(jīng)理提出最后申訴。在未做出改變?cè)幏譀Q定前，仍按原處分執(zhí)行。若當(dāng)事人在上述期限內(nèi)未提出申訴，處分決定產(chǎn)生終極效力。
受警告處分滿1個(gè)月后，或受記過處分滿3個(gè)月后，當(dāng)事人確有改進(jìn)并工作表現(xiàn)良好者，在其后的晉升、評(píng)優(yōu)等方面，與其他員工同等對(duì)待。
一個(gè)部門連續(xù)兩月內(nèi)有員工被處分的，將對(duì)該部門經(jīng)理予以通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的，上報(bào)總經(jīng)理并處理。
4、處分的執(zhí)行權(quán)與監(jiān)督權(quán)：
處分的執(zhí)行權(quán)及過失書的發(fā)出權(quán)，均歸公司人事行政部門。
人事行政部門負(fù)責(zé)對(duì)本規(guī)范的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查員工違規(guī)違紀(jì)經(jīng)查證屬實(shí)，批評(píng)教育無效的，根據(jù)情節(jié)相應(yīng)的處罰；每警告2次記過1次；下個(gè)月內(nèi)被記過2次以上或一年內(nèi)被記過3次以上的，予以解除勞動(dòng)合同，警告、記過可以與罰款同時(shí)并用。
第九章保密制度與競業(yè)限制
為了維護(hù)公司的利益，保護(hù)公司的商業(yè)秘密，特制定本保密制度，公司全體員工必須嚴(yán)格遵守。本規(guī)定所稱的商業(yè)秘密指不為公眾所知悉，能為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益，具有實(shí)用性并經(jīng)公司采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息，以及公司依法律規(guī)定或者有關(guān)協(xié)議的約定，對(duì)外承擔(dān)保密義務(wù)的事項(xiàng)。具體內(nèi)容如下：
第61條可能成為公司商業(yè)秘密的技術(shù)信息包括技術(shù)方案、工程設(shè)計(jì)、制造方法、配方、工藝流程、技術(shù)指標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)、實(shí)驗(yàn)結(jié)果、圖紙、樣品、模型、模具、技術(shù)文檔、操作手冊(cè)等等；
第62條可能成為公司商業(yè)秘密的經(jīng)營信息包括客戶名單、客戶訂單、營銷計(jì)劃、采購資料、財(cái)務(wù)資料、進(jìn)貨渠道、產(chǎn)銷策略、經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營項(xiàng)目、管理訣竅、貨源情報(bào)、內(nèi)部文件、會(huì)議紀(jì)要、經(jīng)濟(jì)合同、合作協(xié)議等等；
第63條任何員工不得刺探、過問與本職工作無關(guān)的商業(yè)秘密，不得以任何方式泄露公司秘密；
第64條嚴(yán)格遵守公司秘密文件、資料、檔案的登記、借用和保密制度，秘密文件應(yīng)存放在有保密措施的文件柜中，借用保密文件、資料、檔案須經(jīng)總經(jīng)理或辦公室主任批準(zhǔn)。不得在公共場(chǎng)合談?wù)摴久孛苁马?xiàng)和交接秘密文件；
第65條秘密文件、資料、檔案不得私自復(fù)印、摘錄和外傳。因工作需要復(fù)印時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理或辦公室主任批準(zhǔn)；
第66條員工發(fā)現(xiàn)公司商業(yè)秘密被泄露或者因自己過失泄露商業(yè)秘密，應(yīng)當(dāng)采取有效措施防止泄密進(jìn)一步擴(kuò)大，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告；
第67條員工調(diào)職或離職時(shí)，必須將自己保管的秘密文件、資料、檔案或其它東西，按規(guī)定移交給公司總經(jīng)理或辦公室主任，不得隨意移交給其它人員；
第68條公司根據(jù)實(shí)際情況的需要，與知悉或可能知悉公司商業(yè)秘密的員工另行簽定《保密協(xié)議》，保密的內(nèi)容、范圍、權(quán)利、義務(wù)、期限、保密費(fèi)和違約責(zé)任等事項(xiàng)從《保密協(xié)議》的規(guī)定；
第69條未經(jīng)公司的同意，員工在職期間不得自營或?yàn)樗私?jīng)營與公司同類的營業(yè)；
第70條公司根據(jù)實(shí)際情況和需要，與知悉或可能知悉公司商業(yè)秘密的員工另行簽定《競業(yè)限制協(xié)議》，約定員工從離開公司后的一定期限內(nèi)，不得在生產(chǎn)同類且有競爭關(guān)系的產(chǎn)品的其它企業(yè)內(nèi)任職，公司向員工支付一定數(shù)額的補(bǔ)償費(fèi)。生產(chǎn)同類且有競爭關(guān)系的產(chǎn)品的企業(yè)具體范圍、競業(yè)限制期、競業(yè)限制補(bǔ)償費(fèi)和違約責(zé)任等事項(xiàng)從《競業(yè)限制協(xié)議》的規(guī)定。
競業(yè)期限最長不超過3年，競業(yè)限制補(bǔ)償費(fèi)按年計(jì)算為員工離開公司前一年從公司獲得的報(bào)酬總額的三分之二。
第九章工傷管理
第71條公司認(rèn)真按照國家《工傷保險(xiǎn)條例》執(zhí)行。
第72條員工有下列情形之一的。應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷：
（1）、在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內(nèi)，因工傷原因受到事故傷害的；
（2）、在工作時(shí)間前后在工作場(chǎng)所內(nèi)，從事與工傷有關(guān)的預(yù)備性或收尾性工傷受到事故傷害的；
（3）、在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內(nèi)，因發(fā)行工傷職責(zé)受到暴力等意外傷害的；
（4）、患職業(yè)病的；
（5）、國工外出期間，由于工傷原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的；
（6）、在上下班途中，受到機(jī)動(dòng)車事故傷害的；
（7）、法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷的其他情形。
第73條員工有下列情形之一的，視同工傷；
（1）、在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的。
（2）、在搶險(xiǎn)救災(zāi)等維護(hù)國家利益、公共利益活動(dòng)中受到傷害的；
（3）、職工原在軍隊(duì)服役，因戰(zhàn)、因公負(fù)傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復(fù)發(fā)的。
第74條員工有下列之一的，不得認(rèn)定為工傷或者視同工傷。
（1）、因犯罪或者違反治安管理傷亡的；
（2）、醉酒導(dǎo)致傷亡的；
（3）、自殘或者自殺的。
第75條有下列情形之一的，不納入工傷事故的申報(bào)范圍
（1）、因不服從領(lǐng)導(dǎo)指派安排而發(fā)生的傷亡事故；
（2）、未經(jīng)任何授權(quán)、許可便擅自行事而發(fā)生的傷亡事故；
（3）、違反工作或操作流程而發(fā)生的傷亡事故；
（4）、從事不利于公司經(jīng)營發(fā)展的工作而在工作場(chǎng)所發(fā)生的傷亡事故；
（5）、國家法律法規(guī)規(guī)定的其它情形。
第76條員工發(fā)生事故傷害或者按照職業(yè)病防治法規(guī)定被論斷、鑒定為職業(yè)病，公司應(yīng)自事故發(fā)生之日或者論斷、鑒定為職業(yè)病之日起30日內(nèi)，向勞動(dòng)行政部門提出工傷認(rèn)定申請(qǐng)。
第十章相關(guān)制度和規(guī)定
第77條公司現(xiàn)有相關(guān)制度和規(guī)定與本規(guī)章制度具有同等效力，是本規(guī)章制度不可分割的一部分，其中包括質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)管理中的管理手冊(cè)、程度文件、作業(yè)指導(dǎo)書、管理標(biāo)準(zhǔn)、操作規(guī)程以及其它管理制度等。（詳見附件）
第十一章附則
第78條本規(guī)章制度是與員工勞動(dòng)合同相配套的補(bǔ)充規(guī)定，規(guī)章制度與勞動(dòng)合同有抵觸的，以勞動(dòng)合同為準(zhǔn)。
第79條本規(guī)章制度是勞動(dòng)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的具體化，本規(guī)定與現(xiàn)行勞動(dòng)法律、法規(guī)、規(guī)章有抵觸的，以現(xiàn)行勞動(dòng)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定為準(zhǔn)。
第80條本規(guī)章制度未盡事宜或法律規(guī)定更新時(shí)，通過通告的形式補(bǔ)充或更新。
第81條本規(guī)章制度已由職工代表大會(huì)討論和審議通過，且已向全體員工公布。
第82條本規(guī)章制度自職工代表大會(huì)討論和審議通過后生效。
與顧客有關(guān)過程的程序控制
1目的
對(duì)確保顧客的需求和期望得到充分理解的過程作出規(guī)定，并加以實(shí)施和保持。
2范圍
適用于對(duì)顧客要求的識(shí)別，對(duì)產(chǎn)品要求的評(píng)審及與顧客溝通過程的控制。
3職責(zé)
3、1供銷部負(fù)責(zé)識(shí)別顧客的需求與期望，組織相關(guān)部門對(duì)產(chǎn)品需求進(jìn)行評(píng)審，并負(fù)責(zé)與顧客溝通。
3、2企劃科、生技部、質(zhì)檢部、辦公室針對(duì)滿足合同要求所涉及到本部門的相關(guān)能力進(jìn)行評(píng)審，提出意見。
3、1一般合同由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批，重大合同報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。
3、2供銷部負(fù)責(zé)合同評(píng)審記錄的登記、存檔工作。
4工作程序
4、1顧客需求的識(shí)別
供銷部負(fù)責(zé)識(shí)別顧客對(duì)產(chǎn)品的需求與期望，并根據(jù)顧客規(guī)定的訂貨要求，如合同草案、技術(shù)協(xié)議草案及口頭訂單等，采取不同的方式評(píng)審，應(yīng)明確：
a)顧客明示的產(chǎn)品要求包括產(chǎn)品質(zhì)量要求及涉及可用性、交付、支持服務(wù)（如運(yùn)輸）、價(jià)格等方面的要求；
b)顧客沒有明確要求，但預(yù)期或規(guī)定的用途所必要的產(chǎn)品要求，好通常習(xí)慣上隱含的潛在要求，企業(yè)應(yīng)為滿足顧客要求作出承諾；
c)顧客沒有規(guī)定，但國家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)及法律法規(guī)規(guī)定的要求。
4、1對(duì)產(chǎn)品要求的評(píng)審
4、1、1評(píng)審時(shí)機(jī)
在投標(biāo)、接受合同和訂單之前，供銷部應(yīng)對(duì)已識(shí)別的顧客要求及本廠確定的附加要求，如企業(yè)對(duì)質(zhì)量和安全危害加嚴(yán)控制的附加要求及符合無公害產(chǎn)品的質(zhì)量要求等，組織相關(guān)部門對(duì)標(biāo)書、合同的產(chǎn)品要求實(shí)施評(píng)審。
4、1、2評(píng)審實(shí)施
4、1、2、1產(chǎn)品要求的評(píng)審應(yīng)投標(biāo)、合同簽訂之前進(jìn)行，應(yīng)確保：
a、產(chǎn)品要求（包括顧客要求和本企業(yè)自選確定的附加要求）得到規(guī)定；b、沒有以文件形式提供要求時(shí)（如口頭訂單），顧客要求在接受前得到確認(rèn)；
c、與以前表述不一致的合同或訂單要求（如投標(biāo)或報(bào)價(jià)單）已予以解決；
d、本企業(yè)有能力滿足規(guī)定的要求。
4、2、2、2合同的分類及形式
根據(jù)本企業(yè)的產(chǎn)品銷售方式主要為上門購貨的和定單購買等，合同分為兩類：
a、常規(guī)合同是對(duì)本公司定型產(chǎn)品所定的銷售合同；
b、特殊合同是指常規(guī)合同以外的所有銷售合同，如正在試制，尚未投入生產(chǎn)的產(chǎn)品合同、按顧客提供樣品生產(chǎn)的合同等。
合同的形式分為：合同書、招標(biāo)書、電話記錄、傳真、電報(bào)、信件、電子郵件等。
4、2、2、3對(duì)于上門購貨方式的合同評(píng)審，重點(diǎn)是對(duì)企業(yè)產(chǎn)品信息的宣傳資料的評(píng)審。通過評(píng)審，以確保產(chǎn)品信息的準(zhǔn)確和本企業(yè)有能力滿足顧客要求和相關(guān)法律法規(guī)的要求。對(duì)于每人產(chǎn)品信息或企業(yè)產(chǎn)品樣本在正式印刷前，由供銷部負(fù)責(zé)填寫《產(chǎn)品要求評(píng)審表》，組織企業(yè)相關(guān)部門評(píng)審后，方可正式投入印刷。
4、2、2、4對(duì)于銷現(xiàn)貨的常規(guī)合同，包括上門購買現(xiàn)貨的合同，由供銷部長或授權(quán)人員采用直接審查形式評(píng)審。經(jīng)詢問成品倉庫管理員確認(rèn)能夠滿足顧客要求后，將要求購貨的產(chǎn)品名稱、規(guī)格和數(shù)量等填寫在《提貨單》上并簽名，即完成產(chǎn)品要求的評(píng)審。
4、2、2、5對(duì)于無現(xiàn)貨的常規(guī)合同，供銷部、生技部等部門分別對(duì)生產(chǎn)能力、交貨日期及物資采購能力進(jìn)行評(píng)審，填寫《產(chǎn)品要求評(píng)審表》并簽名確認(rèn)；其后，供銷部匯總各部門評(píng)審意見，對(duì)合同條款的適用性、完整性、明確性等提出綜合評(píng)審意見，填寫《產(chǎn)品要求評(píng)審表》的相關(guān)欄目，簽名確認(rèn)后，即完成評(píng)審。
4、2、2、6對(duì)于特殊合同，除進(jìn)行以上評(píng)審?fù)?，還應(yīng)由企劃科評(píng)審產(chǎn)品的技術(shù)要求滿足能力（包括對(duì)顧客要求與產(chǎn)品有關(guān)的法律法規(guī)要求的評(píng)審）、質(zhì)檢部對(duì)產(chǎn)品健全質(zhì)量要求的檢測(cè)能力進(jìn)行評(píng)審，并在《產(chǎn)品要求評(píng)審表》上簽名確認(rèn)，《產(chǎn)品要求評(píng)審表》報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4、2、2、7對(duì)于口頭訂單（如電話訂貨），供銷部負(fù)責(zé)將相關(guān)內(nèi)容，填入《電話訂單記錄表》，經(jīng)雙方確認(rèn)（可用傳真件、電話記錄等方式確認(rèn)）后，執(zhí)行4、2、2、5－4、2、2、7條款的規(guī)定。
4、2、2、8在評(píng)審過程中，評(píng)審人員對(duì)產(chǎn)品要求中有關(guān)內(nèi)容提出問題或自發(fā)建議時(shí)，由供銷部負(fù)責(zé)與顧客聯(lián)系，征求顧客意見。
4、2、2、9供銷部負(fù)責(zé)保存《產(chǎn)品要求評(píng)審表》、合同及其他相關(guān)文件，包括對(duì)過程中提出的問題及評(píng)審結(jié)果的實(shí)現(xiàn)等跟蹤措施的記錄。
4、3合同的簽定和實(shí)施
4、3、1對(duì)產(chǎn)品要求評(píng)審后。由供銷部代表企業(yè)與顧客簽定合同；對(duì)老顧客的口頭訂單，雙方對(duì)《電話訂單確認(rèn)表》的內(nèi)容確認(rèn)后，即視同簽定合同。對(duì)于新顧客則必須簽定正式合同。正式合同上加蓋“合同專用章”，并統(tǒng)一編號(hào)登記《合同訂單匯總表》。
4、3、2合同簽定后，供銷部負(fù)責(zé)依據(jù)合同編制《銷售計(jì)劃通知單》，送生技部，作為組織安排生產(chǎn)和交付等活動(dòng)的依據(jù)。
4、3、3供銷部負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門對(duì)合同的執(zhí)行情況，并根據(jù)需要將有關(guān)信息及時(shí)與顧客溝通。
4、4產(chǎn)品要求的變更
4、4、1合同雙方發(fā)現(xiàn)合同中存在需修改的問題時(shí),相應(yīng)文件(如合同定單確認(rèn)表)應(yīng)得到相應(yīng)更改、
4、4、2供銷部負(fù)責(zé)就合同更改的內(nèi)容與顧客協(xié)商一致,并填寫《合同修訂通知單》,根據(jù)修訂內(nèi)容,經(jīng)相應(yīng)授權(quán)人員簽字后，即視作合同評(píng)審，并按《文件控制程序》要求，及時(shí)發(fā)放到相關(guān)職能部門，以便對(duì)合同涉及各部門的要求及時(shí)得到履行。
4、4、2必要時(shí)，對(duì)合同更改的內(nèi)容按4、2、2、5－4、2、2、7條款的規(guī)定重新評(píng)審。
4、5與顧客的溝通及服務(wù)
4、5、1在產(chǎn)品售出之前及銷售過程中，供銷部通過多種渠道（如權(quán)威刊物宣傳本企業(yè)產(chǎn)品、產(chǎn)品服務(wù)月、顧客訂貨會(huì)等）向顧客介紹產(chǎn)品，回答顧客的咨詢，并予以記錄。
4、5、2根據(jù)需要將合同執(zhí)行情況隨同合同的進(jìn)展反饋給顧客，包括產(chǎn)品要求方面的更改，隨時(shí)保持企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門與顧客要求協(xié)調(diào)一致。
4、5、3產(chǎn)品交付后，供銷要及時(shí)收集顧客的反饋信息，妥善處理顧客投訴，以取得顧客的持續(xù)滿意。
4、5、4供銷部應(yīng)在交付后，作好以下服務(wù)工作；
a)處理顧客有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量的來電、來函；
b)接待來企業(yè)進(jìn)行質(zhì)量訪問的顧客，并協(xié)助解決有關(guān)的來訪問題；
c)處理因產(chǎn)品質(zhì)量所致的追溯查詢相關(guān)服務(wù)等；
d)收集和反饋顧客對(duì)產(chǎn)品安全質(zhì)量要求的信息，并及時(shí)記錄在《顧客信息反饋處理單》中，反饋到相關(guān)部門。
4、5、5在向顧客提供服務(wù)的過程中，供銷部應(yīng)注意服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效果，建立客戶檔案，定期向顧客發(fā)放《顧客滿意程度調(diào)查表》，廣泛聽取意見，并及時(shí)分析和總結(jié)服務(wù)效果，最大限度求得顧客滿意，具體執(zhí)行《顧客滿意程度測(cè)量程序》。
4、5、6供銷部人員在顧客收到對(duì)所咨詢問題的答復(fù)后，還應(yīng)通過電話、傳真、信件或現(xiàn)場(chǎng)詢問顧客對(duì)答復(fù)旦不滿間，如不滿意，繼續(xù)尋求解決方案直至顧客滿意為止。
應(yīng)收賬款管理制度
第一章：總則
第一條：為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場(chǎng)以利于銷售公司的產(chǎn)品，同時(shí)又要以最小的壞帳損失代價(jià)來保證公司資金安全，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；并盡可能的縮短應(yīng)收帳款占用資金的時(shí)間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
第二條：本制度所稱應(yīng)收帳款，包括發(fā)出產(chǎn)品賒銷所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款和公司經(jīng)營中發(fā)生的各類債權(quán)。具體有應(yīng)收銷貨款、預(yù)付帳款、其他應(yīng)收款三個(gè)方面的內(nèi)容。
第三條：應(yīng)收帳款的管理部門為公司的財(cái)務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶的聯(lián)系和款項(xiàng)催收，財(cái)務(wù)部們和業(yè)務(wù)部門共同負(fù)責(zé)客戶信用額度的確定。
第二章：客戶資信管理制度
第四條：信息管理基礎(chǔ)工作的建立由業(yè)務(wù)部門完成，公司業(yè)務(wù)部應(yīng)在收集整理的基礎(chǔ)上建立以下幾個(gè)方面的客戶信息檔案一式兩份，由業(yè)務(wù)經(jīng)理復(fù)核簽字后一份保存于公司總經(jīng)理辦公室，一份保存于公司業(yè)務(wù)部，業(yè)務(wù)經(jīng)理為該檔案的最終責(zé)任人，客戶信息檔案包括：
A、客戶基礎(chǔ)資料：即有關(guān)客戶最基本的原始資料，包括客戶的名稱、地址、電話、所有者、經(jīng)營管理者、法人代表及他們的個(gè)人性格、興趣、愛好、家庭、學(xué)歷、年齡、能力、經(jīng)歷背景，與本公司交往的時(shí)間，業(yè)務(wù)種類等。這些資料是客戶管理的起點(diǎn)和基礎(chǔ)，由負(fù)責(zé)市場(chǎng)產(chǎn)品銷售的業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的訪問收集來的；
B、客戶特征：主要包括市場(chǎng)區(qū)域、銷售能力、發(fā)展?jié)摿?、?jīng)營觀念、經(jīng)營方向、經(jīng)營政策、經(jīng)營特點(diǎn)等；
C、業(yè)務(wù)狀況：包括客戶的銷售實(shí)績、市場(chǎng)份額、市場(chǎng)競爭力和市場(chǎng)地位、與競爭者的關(guān)系及于本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系和合作情況；
D、交易現(xiàn)狀：主要包括客戶的銷售活動(dòng)現(xiàn)狀、存在的問題、客戶公司的戰(zhàn)略、未來的展望及客戶公司的市場(chǎng)形象、聲譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等。
第五條：客戶的基礎(chǔ)信息資料由負(fù)責(zé)各區(qū)域、片的業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)收集，凡于本公司交易次數(shù)在兩次以上，且單次交易額達(dá)到1萬元人民幣以上的均為資料收集的范圍，時(shí)間期限為達(dá)到上述交易額第二次交易后的一月內(nèi)完成并交業(yè)務(wù)經(jīng)理匯總建檔。
第六條：客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥慎保管，確保不得遺失，如因公司部份崗位人員的調(diào)整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，凡資料交接不清的，不予辦理離崗、離職手續(xù)。
第七條：客戶的信息資料應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)員與相關(guān)客戶的交往中所了解的情況，隨時(shí)匯總整理后交業(yè)務(wù)經(jīng)理定期予以更新或補(bǔ)充。
第八條：實(shí)行對(duì)客戶資信額度的定期確定制，成立由負(fù)責(zé)各市場(chǎng)區(qū)域的業(yè)務(wù)主管、業(yè)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、在總經(jīng)理（或主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理）的主持下成立公司“市場(chǎng)管理委員會(huì)”，按季度對(duì)客戶的資信額度、信用期限進(jìn)行一次確定。
第九條：“市場(chǎng)管理委員會(huì)”對(duì)市場(chǎng)客戶的資信狀況和銷售能力在業(yè)務(wù)人員跟蹤調(diào)查、記錄相關(guān)信息資料的基礎(chǔ)上進(jìn)行分析、研究，確定每個(gè)客戶可以享有的信用額度和信用期限，建立《信用額度、期限表》，由業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門各備存一份。
第十條；初期信用額度的確定應(yīng)遵循保守原則，根據(jù)過去與該客戶的交往情況（是否通常按期回款），及其凈資產(chǎn)情況（經(jīng)濟(jì)實(shí)力如何），以及其有沒有對(duì)外提供擔(dān)?；蛘吒渌髽I(yè)之間有沒有法律上的債務(wù)關(guān)系（潛在或有負(fù)債）等因素。凡初次賒銷信用的新客戶信用度通常確定在正常信用額度和信用期限的50%，如新客戶確實(shí)資信狀況良好，須提高信用額度和延長信用期限的，的必須經(jīng)“市場(chǎng)管理委員會(huì)”形成一致意見報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。
第十一條：客戶的信用額度和信用期限原則上每季度進(jìn)行一次復(fù)核和調(diào)整，公司市場(chǎng)管理委員會(huì)應(yīng)根據(jù)反饋的有關(guān)客戶的經(jīng)營狀況、付款情況隨時(shí)予以跟蹤調(diào)整。
第三章：產(chǎn)品賒銷的管理
第十二條：在市場(chǎng)開拓和產(chǎn)品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，必須由經(jīng)辦業(yè)務(wù)員先填寫賒銷《請(qǐng)批單》，由業(yè)務(wù)經(jīng)理嚴(yán)格按照預(yù)先每個(gè)客戶評(píng)定的信用限額內(nèi)簽批后倉庫管理部門方可憑單辦理發(fā)貨手續(xù)；
第十三條：財(cái)務(wù)部門內(nèi)主管應(yīng)收帳款的會(huì)計(jì)每十天對(duì)照《信用額度期限表》核對(duì)一次債權(quán)性應(yīng)收帳款的回款和結(jié)算情況，嚴(yán)格監(jiān)督每筆帳款的回收和結(jié)算。超過信用期限10內(nèi)仍未回款的，應(yīng)及時(shí)通知主管的財(cái)務(wù)部門經(jīng)理，由財(cái)務(wù)經(jīng)理匯總并及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門立即聯(lián)系客戶清收。
第十四條：凡前次賒銷未在約定時(shí)間結(jié)算的，除特殊情況下客戶能提供可靠的資金擔(dān)保外，一律不再發(fā)貨和賒銷。
第十五條：業(yè)務(wù)員在簽定合同和組織發(fā)貨時(shí)，都必須參考信用等級(jí)和授信額度來決定銷售方式，所有簽發(fā)賒銷的銷售合同都必須經(jīng)主管業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后方可蓋章發(fā)出。
第十六條：對(duì)信用額度在50萬元以上，信用期限在3個(gè)月以上的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應(yīng)不少于走訪一次；信用額度在100萬以上的信用期限在3個(gè)月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪外，主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（在有可能的情況下總經(jīng)理）每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應(yīng)重新評(píng)估客戶信用等級(jí)的合理性和結(jié)
合客戶的經(jīng)營狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。
第四章：應(yīng)收賬款監(jiān)控制度
第十七條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)于月后5日前提供一份當(dāng)月尚未收款的〈應(yīng)收賬款帳齡明細(xì)表〉，提交給業(yè)務(wù)部門、主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理。由相關(guān)業(yè)務(wù)人員核對(duì)無誤后報(bào)經(jīng)主管及總經(jīng)理批準(zhǔn)進(jìn)行賬款回收工作。該表由業(yè)務(wù)員在出門收帳前核對(duì)其正確性，不可到客戶處才發(fā)現(xiàn)，不得有損公司形象；
第十八條：業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格對(duì)照〈信用額度表〉和財(cái)務(wù)部們報(bào)來的〈帳齡明細(xì)表〉，及時(shí)核對(duì)、跟蹤賒銷客戶的回款情況，對(duì)未按期結(jié)算回款的客戶及時(shí)聯(lián)絡(luò)和反饋信息給主管副總經(jīng)理。
第十九條：業(yè)務(wù)人員在與客戶簽定合同或的協(xié)議書時(shí)，應(yīng)按照《信用額度表》中對(duì)應(yīng)客戶的信用額度和期限約定單次銷售金額和結(jié)算期限，并在期限內(nèi)負(fù)責(zé)經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò)。如超過信用期限者，按以下規(guī)定處理：
超過1-10天時(shí)，由經(jīng)辦人上報(bào)部門經(jīng)理，并電話催收；
超過11-60天時(shí)，由部門經(jīng)理上報(bào)主管副總經(jīng)理，派員上門催收，并扣經(jīng)辦人該票金額20%的計(jì)獎(jiǎng)成績；
超過61-90天時(shí)，并經(jīng)催收無效的，由業(yè)務(wù)主管報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后作個(gè)案處理（如提請(qǐng)公司法律顧問考慮通過法院起訴等催收方式），并扣經(jīng)辦人該票金額50%的計(jì)獎(jiǎng)成績；
第二十條：財(cái)務(wù)部門應(yīng)于月后5日前向業(yè)務(wù)部門、主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理）提供一份當(dāng)月尚未收款的《應(yīng)收賬款帳齡明細(xì)表》，該表由相關(guān)業(yè)務(wù)人員核對(duì)后報(bào)經(jīng)業(yè)務(wù)主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后安排進(jìn)行賬款回收工作。
第二十一條：業(yè)務(wù)員在外出收帳前要仔細(xì)核對(duì)客戶欠款的正確性，不可到客戶處才發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯(cuò)，有損公司形象。外出前需預(yù)先安排好路線經(jīng)業(yè)務(wù)主管同意后才可出去收款；款項(xiàng)收回時(shí)業(yè)務(wù)員需整理已收的帳款，并填寫應(yīng)收帳款回款明細(xì)表，若有折扣時(shí)需在授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行，并書面陳述原因，由業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后及時(shí)向財(cái)務(wù)交納相關(guān)款項(xiàng)并銷帳。
第二十二條：清收帳款由業(yè)務(wù)部門統(tǒng)一安排路線和客戶，并確定返回時(shí)間，業(yè)務(wù)員在外清收帳款，每到一客戶，無論是否清結(jié)完畢，均需隨時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理電話匯報(bào)工作進(jìn)度和行程。任何人不得借機(jī)游山玩水。
第二十三條：業(yè)務(wù)員收帳時(shí)應(yīng)收取現(xiàn)金或票據(jù)，若收取銀行票據(jù)時(shí)應(yīng)注意開票日期、票據(jù)抬頭及其金額是否正確無誤，如不符時(shí)應(yīng)及時(shí)聯(lián)系退票并重新辦理。若收匯票時(shí)需客戶背面簽名，并查詢銀行確認(rèn)匯票的真?zhèn)涡?；如為匯票背書時(shí)要注意背書是否清楚，注意一次背書時(shí)背書印章是否與匯票抬頭一致，背書印章是否為發(fā)票印章。
第二十四條：收取的匯票金額大于應(yīng)收帳款時(shí)非經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理同意，現(xiàn)場(chǎng)不得以現(xiàn)金找還客戶，而應(yīng)作為暫收款收回，并抵扣下次帳款；
第二十五條：收款時(shí)客戶現(xiàn)場(chǎng)反映價(jià)格、交貨期限、質(zhì)量、運(yùn)輸問題，在業(yè)務(wù)權(quán)限內(nèi)時(shí)可立即同意，若在權(quán)限外時(shí)需立即匯報(bào)主管，并在不超過3個(gè)工作日內(nèi)給客戶以答復(fù)。如屬價(jià)格調(diào)整，回公司應(yīng)立即填寫價(jià)格調(diào)整表告知相關(guān)部門并在相關(guān)資料中做好記錄；
第二十六條：業(yè)務(wù)人員在銷售產(chǎn)品和清收帳款時(shí)不得有下列行為，一經(jīng)
發(fā)現(xiàn)，一律予以開除，并限期補(bǔ)正或賠償，嚴(yán)重者移交司法部門。
1、收款不報(bào)或積壓收款。
2、退貨不報(bào)或積壓退貨。
3、轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。
第五章：壞賬管理制度
第二十七條：業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對(duì)客戶進(jìn)行訪問（電話或上門訪問，每季度不得少于兩次），訪問客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)問題之日起1日內(nèi)填寫“問題客戶報(bào)告單”，并建議應(yīng)采取的措施，或視情況填寫“壞帳申請(qǐng)書”呈請(qǐng)批準(zhǔn)，由業(yè)務(wù)主管審查后提出處理意見，凡確定為壞帳的須報(bào)經(jīng)主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后按相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定處理。
第二十八條：業(yè)務(wù)人員因疏于訪問，未能及時(shí)掌握客戶的情況變化和通知公司，致公司蒙受損失時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償該項(xiàng)損失25％以上的金額。
(注：疏于訪問意謂未依公司規(guī)定的次數(shù)，按期訪問客戶者。)第二十九條：業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及來往情況，業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收帳款，應(yīng)由各個(gè)經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于帳齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對(duì)大額的逾期應(yīng)收帳款應(yīng)特別書面說明，并提出清收建議，否則此類帳款將來因故無法收回形成呆帳時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償20％以上的金額。
第三十條：業(yè)務(wù)員發(fā)現(xiàn)發(fā)生壞帳的可能性時(shí)應(yīng)爭取時(shí)效速報(bào)業(yè)務(wù)主管，及時(shí)采取補(bǔ)救措施，如客戶有其他財(cái)產(chǎn)可供作抵價(jià)時(shí)，征得客戶同意立即協(xié)商抵價(jià)物價(jià)值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨。否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。
第三十一條：“壞帳申請(qǐng)書”填寫一式三份，有關(guān)客戶的名稱、號(hào)碼、負(fù)責(zé)人姓名、營業(yè)地址、電話號(hào)碼等，均應(yīng)一一填寫清楚，并將申請(qǐng)理由的事實(shí)，不能收回的原因等，做簡明扼要的敘述，經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理批準(zhǔn)后，連同帳單或差額票據(jù)轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)主管處理。
第三十二條：凡發(fā)生、壞帳的，應(yīng)查明原因，如屬業(yè)務(wù)人員責(zé)任心不強(qiáng)造成，于當(dāng)月份計(jì)算業(yè)務(wù)人員銷售成績時(shí)，應(yīng)按壞賬金額的30%先予扣減業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)提成。
第六章：應(yīng)收賬款交接制度
第三十三條：業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對(duì)經(jīng)手的應(yīng)收帳款進(jìn)行交接，凡業(yè)務(wù)人員調(diào)崗，必須先辦理包括應(yīng)收帳款在內(nèi)的工作交接，交接未完的，不得離崗，交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)，交接清楚后，責(zé)任由接替者負(fù)責(zé)；凡離職的，應(yīng)在30日向公司提出申請(qǐng)，批準(zhǔn)后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開者其薪資和離職補(bǔ)貼不予發(fā)放，由此給公司造成損失的，將依法追究法律責(zé)任。離職交接依最后在交接單上批示的生效日期為準(zhǔn)，在生效日期前要交接完成，若交接不清又離職時(shí)，仍將依照法律程序追究當(dāng)事人的責(zé)任；
第三十四條：業(yè)務(wù)員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收帳款全部收回或取得客戶付款的承諾擔(dān)保，若在一個(gè)月內(nèi)未能收回或取得客戶付款承諾擔(dān)保的就不予辦理離職；
第三十五條：離職業(yè)務(wù)員經(jīng)手的壞帳理賠事宜如已取得客戶的書面確認(rèn)，則不影響離職手續(xù)的辦理，其追訴工作由接替人員接辦。理賠不因經(jīng)手人的離職而無效。
第三十六條：“離職移交清單”至少一式三份，由移交、接交人核對(duì)內(nèi)容無誤后雙方簽字，并監(jiān)交人簽字后，保存在移交人一份，接交人一份，公司檔案存留一份；
第三十七條：業(yè)務(wù)人員接交時(shí)，應(yīng)與客戶核對(duì)帳單，遇有疑問或帳目不清時(shí)應(yīng)立即向主管反映，未立即呈報(bào)，有意代為隱瞞者應(yīng)與離職人員同負(fù)全部責(zé)任；
第三十八條：公司各級(jí)人員移交時(shí)，應(yīng)與完成移交手續(xù)并經(jīng)主管認(rèn)可后，方可發(fā)放該移交人員最后任職月份的薪金，未經(jīng)主管同意而自行發(fā)放由出納人員負(fù)責(zé)；
第三十九條：業(yè)務(wù)人員辦交接時(shí)由業(yè)務(wù)主管監(jiān)督；移交時(shí)發(fā)現(xiàn)有貪污公款、短缺物品、現(xiàn)金、票據(jù)或其他憑證者，除限期賠還外，情節(jié)重大時(shí)依法追訴民、刑事責(zé)任；
第四十條：應(yīng)收帳款交接后一個(gè)月內(nèi)應(yīng)全部逐一核對(duì)，無異議的帳款由接交人負(fù)責(zé)接手清收，（財(cái)務(wù)部應(yīng)隨意對(duì)客戶辦理通訊或?qū)嵉貙?duì)帳，以確定業(yè)務(wù)人員手中帳單的真實(shí)性。）；交接前應(yīng)核對(duì)全部賬目報(bào)表，有關(guān)交接項(xiàng)目概以交接清單為準(zhǔn)，交接清單若經(jīng)交、接、監(jiān)三方簽署蓋章即視
為完成交接，日后若發(fā)現(xiàn)帳目不符時(shí)由接交人負(fù)責(zé)。
一、信用社稽核的對(duì)象
信用社稽核的對(duì)象是指稽核所要監(jiān)督檢查的客體。要正確認(rèn)識(shí)這一客體，首先要明確什么是稽核。
（一）稽核的概念
稽核亦是審計(jì)的代名詞。如前所述，所謂稽核，是一種重要的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督手段。它是由稽核機(jī)構(gòu)的稽核人員進(jìn)行稽核證據(jù)的收集和評(píng)價(jià)工作，以判斷被稽核單位提供的會(huì)計(jì)核算資料和其他有關(guān)資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，業(yè)務(wù)經(jīng)營行為是否合規(guī)、合法，預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)是否已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，據(jù)以向有關(guān)方面報(bào)告稽核結(jié)果的全過程。
按信用社現(xiàn)有組織構(gòu)架，信用社稽核是由信用社的領(lǐng)導(dǎo)和管理者——省聯(lián)社和縣（市、區(qū)）聯(lián)社，依據(jù)國家金融法律和法規(guī)、金融監(jiān)管當(dāng)局制訂的財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部規(guī)定對(duì)信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)督和檢查。即由縣（市、區(qū)）以上聯(lián)社的管理部門中所設(shè)立的稽核機(jī)構(gòu)和人員，以其獨(dú)立公正的地位，借助專門的技術(shù)方法，對(duì)所轄信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，合規(guī)、合法和有效性作出評(píng)價(jià)和建議，向上級(jí)行業(yè)管理部門、金融監(jiān)管當(dāng)局和本單位領(lǐng)導(dǎo)提出報(bào)告和意見，從而糾錯(cuò)防弊，維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部管理制度，改善經(jīng)營管理，提高自身經(jīng)營效益和社會(huì)效益的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。
我國信用社始于新中國成立之初，經(jīng)過30多年發(fā)展?fàn)畲蠛笤?983年才出現(xiàn)“稽核”一詞，合作金融理論工作者較為普遍地認(rèn)為信用社稽核理論框架是在1996年信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系后才形成的，在信用社組織構(gòu)架中才有相對(duì)獨(dú)立的稽核機(jī)構(gòu)和稽核人員。
（二）信用社稽核的對(duì)象
信用社稽核的對(duì)象是由信用社的特有職能作用及其業(yè)務(wù)特點(diǎn)所決定的。
信用社一方面執(zhí)行中央銀行賦予的信貸監(jiān)督、結(jié)算監(jiān)督、現(xiàn)金管理等監(jiān)督職能。這些監(jiān)督管理的職能作用，又都是通過辦理各種金融業(yè)務(wù)來實(shí)現(xiàn)的。所以對(duì)于具有監(jiān)督管理職能作用的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，都是信用社稽核的對(duì)象。另一方面，作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟(jì)組織，自主經(jīng)營、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其業(yè)務(wù)經(jīng)營過程只有依靠會(huì)計(jì)核算才能實(shí)現(xiàn)貨幣資金營運(yùn)，即會(huì)計(jì)核算的過程就是具體業(yè)務(wù)處理過程的特點(diǎn)。這種貨幣資金營運(yùn)過程及其結(jié)果，也是信用社稽核的對(duì)象。具體說來有以下幾個(gè)方面：
1．內(nèi)部控制制度的評(píng)價(jià)
從審查和評(píng)價(jià)被稽核單位的內(nèi)部控制制度開始，并以此為重點(diǎn)調(diào)查、描述、評(píng)價(jià)其可靠性，進(jìn)而對(duì)被稽核單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的正確性、合法性、完整性和有效性進(jìn)行驗(yàn)證，以評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度的功能。
2．業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法性。包括：
（1）機(jī)構(gòu)設(shè)置是否合法，有無合法的經(jīng)營證照；
（2）業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和種類是否與金融監(jiān)管當(dāng)局核發(fā)的《金融業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證》和《營業(yè)執(zhí)照》載明的相符；
（3）存款的組織和管理是否符合規(guī)定，有無高息攬存現(xiàn)象；
（4）貸款發(fā)放是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，貸款投向是否合規(guī)；
（5）存、貸款利率使用是否符合規(guī)定；
（6）辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，是否正確執(zhí)行支付結(jié)算制度，遵守支付結(jié)算紀(jì)律；
（7）是否認(rèn)真執(zhí)行大額現(xiàn)金支付辦法，對(duì)違反規(guī)定的政策是否采取監(jiān)督措施。
3．資本的充足性。包括：
（1）股本金的增擴(kuò)、轉(zhuǎn)讓是否符合規(guī)定；
（2）附屬資本是否超過核心資本，核心資本是否按規(guī)定增補(bǔ)；
（3）固定資產(chǎn)占比是否適度。
4．信貸資金的管理情況。包括：
（1）是否嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（2）是否建立健全存貸款期限管理制度，搞好資金頭寸管理，完成上級(jí)管理部門下達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)。
5．資產(chǎn)質(zhì)量。包括：
（1）各項(xiàng)貸款是否按五級(jí)分類管理，不良資產(chǎn)占用的數(shù)額、比重以及形成的原因；
（2）抵質(zhì)押的貸款的數(shù)額占全部貸款的比重。
6．負(fù)債清償能力。包括：
（1）支付準(zhǔn)備金率是否達(dá)到規(guī)定要求；
（2）存、貸款增長比例是否匹配；
（3）償債支付能力。
7．盈利質(zhì)量及其分配。包括：
（1）利潤來源和結(jié)構(gòu)是否合理正當(dāng)；
（2）資產(chǎn)收益率和成本率是否達(dá)到規(guī)定的要求；
（3）各種積累的提留是否符合規(guī)定。
8．經(jīng)營管理水平。包括：
（1）領(lǐng)導(dǎo)的決策和管理能力；
（2）內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行力度；
（3）各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)的增幅、資金利用率、資產(chǎn)利潤率以及賬款質(zhì)量；
（4）重大案件及查處情況；
（5）內(nèi)部機(jī)構(gòu)及崗位設(shè)置、人員配備及工作開展情況。
9．其他情況。即上級(jí)行業(yè)管理部門和金融監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)監(jiān)督管理工作需要，針對(duì)信用社某個(gè)方面（環(huán)節(jié)）的突出問題（矛盾），決定需要稽核的其他事項(xiàng)。
稽核的任務(wù)，是指稽核工作在一定社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下所要承擔(dān)的責(zé)任和必須實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。信用社稽核作為一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督工作，它的任務(wù)既要服從于經(jīng)濟(jì)建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的客觀要求，又要受制于信用社稽核的對(duì)象?，F(xiàn)階段，信用社稽核的任務(wù)，就是通過對(duì)信用社的信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、出納等業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督，防止和揭露違規(guī)、違制、違紀(jì)甚至違法等不良行為，維護(hù)投資者和債權(quán)人資財(cái)?shù)陌踩?，幫助建立健全和完善各?xiàng)規(guī)章制度，保證財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定的正確貫徹執(zhí)行。具體說來，包括以下幾個(gè)方面：
第一，檢查監(jiān)督信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃的執(zhí)行情況；
第二，檢查監(jiān)督信貸資金管理制度、規(guī)定的執(zhí)行情況；
第三，檢查監(jiān)督各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)政策原則的情況；
第四，檢查監(jiān)督各項(xiàng)貸款的發(fā)放、管理、收回及貸款政策、方針、原則、制度的執(zhí)行情況；
第五，檢查抵債資產(chǎn)的取得、保管、處置變現(xiàn)的合規(guī)情況；
第六，檢查監(jiān)督會(huì)計(jì)出納基本制度和結(jié)算原則與紀(jì)律的執(zhí)行情況；
第七，檢查監(jiān)督計(jì)算機(jī)操作、管理制度的執(zhí)行情況；
第八，檢查監(jiān)督固定資產(chǎn)的購建、保管、使用和財(cái)務(wù)收入、支出的處理，以及各項(xiàng)專用基金的計(jì)提、使用等執(zhí)行制度規(guī)定的情況；
第九，檢查監(jiān)督大額現(xiàn)金管理支付規(guī)定的執(zhí)行情況；
第十，檢查監(jiān)督各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)執(zhí)行有關(guān)制度規(guī)定的情況；
第十一，檢查監(jiān)督有價(jià)證券、印章、密押、重要空白憑證的印發(fā)、保管、使用等是否按制度規(guī)定辦理；
第十二，檢查監(jiān)督信用社對(duì)其分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)輔導(dǎo)與檢查工作的開展情況；
第十三，檢查監(jiān)督信用社安全保衛(wèi)工作執(zhí)行規(guī)章制度的情況；
第十四，對(duì)新建房屋、決算情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核；
第十五，檢查信用社對(duì)會(huì)計(jì)、信貸檔案的裝訂、保管和查閱情況；
第十六，對(duì)聯(lián)社、信用社、分社主任在任期內(nèi)的業(yè)績進(jìn)行專項(xiàng)稽核；
第十七，配合有關(guān)部門對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和信貸紀(jì)律，造成經(jīng)濟(jì)損失的重大事件進(jìn)行專項(xiàng)稽核；
第十八，檢查監(jiān)督各級(jí)信用合作管理部門和縣聯(lián)社籌集、使用各項(xiàng)基金（包括管理費(fèi)）、上調(diào)資金執(zhí)行制度和使用的情況；
第十九，制定稽核規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則，參與擬訂重要的信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、出納規(guī)章制度和計(jì)算機(jī)操作規(guī)程等；
第二十，其他需要稽核的事項(xiàng)。
信用社稽核的任務(wù)并非一成不變，它將隨著信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展和稽核對(duì)象的變化而隨之改變。
１、法定代表人全面負(fù)責(zé)合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負(fù)責(zé)其訂立合同的履行。
２、在履行合同過程中，根據(jù)情況的變化，應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方當(dāng)事人的履行能力進(jìn)行跟蹤調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)問題，合同承辦人要及時(shí)處理，必要時(shí)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意，可實(shí)地調(diào)查合同標(biāo)的情況和對(duì)方當(dāng)事人的履約能力。
３、接收標(biāo)的必須經(jīng)過嚴(yán)格的驗(yàn)收或商檢程序。對(duì)不符合制度的標(biāo)的應(yīng)在法定期限內(nèi)及時(shí)提出書面異議。
４、合同結(jié)算必須通過本單位財(cái)務(wù)部門進(jìn)行。對(duì)合法有效的合同，財(cái)務(wù)部門必須在合同約定的期限內(nèi)結(jié)算。對(duì)未經(jīng)合法授權(quán)或超權(quán)限簽訂的合同，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕結(jié)算。
５、凡與合同有關(guān)的來往文書、電報(bào)、電傳、信函、電話記錄都應(yīng)作為履約證據(jù)留存。
對(duì)我方當(dāng)事人的履約情況，除妥善保存有關(guān)收付憑證外，還要做好履約記錄。
６、信用（合同）管理員負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查合同履行情況，按時(shí)間順序及時(shí)建立合同簽訂與履行情況臺(tái)帳。
為增強(qiáng)公司員工的信用觀念，提高信用意識(shí)，根據(jù)《中華人民共和國合同法》以及有關(guān)法律法規(guī)的要求，結(jié)合公司實(shí)際，制訂本制度。
第一條 要牢固樹立誠信經(jīng)營意識(shí)，建立公司信用文化，建立起科學(xué)完善的內(nèi)部信用管理體系。要從加強(qiáng)內(nèi)部信用建設(shè)入手，通過加快公司改革步伐，增強(qiáng)內(nèi)部信用管理責(zé)任制；強(qiáng)化公司外部的資信管理，通過建立嚴(yán)格的信用約束機(jī)制，來規(guī)范公司信用，構(gòu)筑公司信用基礎(chǔ)。
第二條 抓好公司質(zhì)量信用建設(shè)，逐步建立推廣標(biāo)準(zhǔn)化體系、質(zhì)量保證體系，推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，開展?fàn)巹?chuàng)名牌企業(yè)活動(dòng)，全面推進(jìn)我公司的質(zhì)量信用建設(shè)。
第三條 進(jìn)一步增強(qiáng)依法納稅的意識(shí)，提高企業(yè)的納稅信用。
第四條 以增強(qiáng)信用意識(shí)為重點(diǎn)，大力普及信用知識(shí)，宣傳以誠實(shí)守信為行為準(zhǔn)則的誠信理念和道德情操，倡導(dǎo)“知信用、守信用、用信用”的良好氛圍，為公司的健全發(fā)展?fàn)I造和諧信任的環(huán)境，形成“守信為榮、失信為恥、無信為憂”的良好氛圍。
第五條 建立“四不”承諾公約，把“不逃避債務(wù)、不違反合同、不逃稅騙稅、不做假帳偽帳”作為公司基本的經(jīng)營。
第六條 建立公司內(nèi)部信用管理體系――全程信用管理模式。從建立公司基本的信用管理制度入手，通過強(qiáng)化事前管理――資信控制，事中管理――合同管理與客戶投訴管理，以及事后管理――應(yīng)收帳款及售后服務(wù)監(jiān)控，從而全過程地控制公司在經(jīng)營管理中面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 會(huì)員信用的收集與記錄：從政府公報(bào)、獎(jiǎng)懲公告、媒體報(bào)道、會(huì)員反饋等渠道，收集會(huì)員單位誠信信息，包括會(huì)員注冊(cè)信息，資格信息，商業(yè)信譽(yù)信息等，按行業(yè)分類記錄整理。
第八條 對(duì)于信用記錄良好的單位，我們將優(yōu)先選為推薦企業(yè)，幫助其宣傳并促成很多貿(mào)易機(jī)會(huì)。
第九條 健全會(huì)計(jì)制度、加強(qiáng)管理、嚴(yán)格客戶投訴管理、信守合同、依法足額納稅。
第十條 要遵循誠實(shí)信用、公平競爭原則，依法開展經(jīng)營活動(dòng)，自覺接受工商管理等有關(guān)部門的監(jiān)督管理。依法建帳確保會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，不得帳外設(shè)帳，不得授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，禁止一切弄虛作假的行為。建立財(cái)務(wù)預(yù)決算制度，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理。
第十一條 建立信用管理的內(nèi)部機(jī)制，使其涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營等各個(gè)環(huán)節(jié)，使信用道德、理念滲透到公司的各個(gè)方面。
第十二條 在全面推行質(zhì)量管理的基礎(chǔ)上，做好合同示范文本的推廣。
第十三條 遵守信息行業(yè)法律、法規(guī)，確?？蛻魯?shù)據(jù)的安全性和可靠性，向客戶提供規(guī)范化、人性化的服務(wù)，信守服務(wù)承諾。
本制度最終解釋權(quán)屬嵊州市信息港網(wǎng)絡(luò)科技有限公司所有。
客戶信用檔案是本企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中積累的寶貴財(cái)富，收集、整理客戶資料和活動(dòng)記錄，是建立、完善客戶信用檔案的前期工作。為使客戶檔案盡可能好地服務(wù)于對(duì)客戶過去信用狀況的了解，準(zhǔn)確評(píng)價(jià)客戶現(xiàn)實(shí)信用狀態(tài)，特制訂本制度。
一、公司所有合同必須編號(hào)，客戶信用資料應(yīng)在收集后交給部門信用管理員整理、保存。
二、客戶檔案中，應(yīng)包括從接觸客戶起的全部資料和活動(dòng)記錄。主要是：
1、業(yè)務(wù)洽談?dòng)涗?、可行性研究?bào)告和報(bào)審及批準(zhǔn)文件；
2、對(duì)方當(dāng)事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件；
3、對(duì)方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件；
4、對(duì)方當(dāng)事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個(gè)人身份證明、介紹信、授權(quán)委托書的原件或復(fù)印件；
5、我方當(dāng)事人的法定代表人的授權(quán)委托書的原件和復(fù)印件；
6、 對(duì)方當(dāng)事人的擔(dān)保人的擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件；
7、 雙方簽訂或履行合同的往來電報(bào)、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料；
8、 登記、見證、鑒證、公證等文書資料；
9、 合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議；
10、 標(biāo)的物的驗(yàn)收記錄；
11、 交接、收付標(biāo)的、款項(xiàng)的原始憑證復(fù)印件。
三、合同承辦人在辦理完畢簽訂、變更或解除合同手續(xù)之日起的十天內(nèi)，應(yīng)將合同檔案資料交由信用管理員核實(shí)，由該信用管理員將之送交信用管理辦公室保管備查，年終由信用管理辦公室移交公司檔案室歸檔。
四、公司檔案室負(fù)責(zé)做好客戶信用檔案驗(yàn)收、記錄、保管和查閱服務(wù)等工作。
五、查（調(diào)）閱客戶信用檔案的人員，須按公司檔案管理制度規(guī)定辦理手續(xù)，并嚴(yán)守保密紀(jì)律。
六、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。
為增強(qiáng)公司員工的信用觀念，提高信用意識(shí)，根據(jù)《中華人民共和國合同法》以及有關(guān)法律法規(guī)的要求，結(jié)合公司實(shí)際，制訂本制度。
第一條要牢固樹立誠信經(jīng)營意識(shí)，建立公司信用文化，建立起科學(xué)完善的內(nèi)部信用管理體系。要從加強(qiáng)內(nèi)部信用建設(shè)入手，通過加快公司改革步伐，增強(qiáng)內(nèi)部信用管理責(zé)任制；強(qiáng)化公司外部的資信管理，通過建立嚴(yán)格的信用約束機(jī)制，來規(guī)范公司信用，構(gòu)筑公司信用基礎(chǔ)。
第二條抓好公司質(zhì)量信用建設(shè)，逐步建立推廣標(biāo)準(zhǔn)化體系、質(zhì)量保證體系，推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，開展?fàn)巹?chuàng)名牌企業(yè)活動(dòng)，全面推進(jìn)我公司的質(zhì)量信用建設(shè)。
第三條進(jìn)一步增強(qiáng)依法納稅的意識(shí)，提高企業(yè)的納稅信用。
第四條以增強(qiáng)信用意識(shí)為重點(diǎn)，大力普及信用知識(shí)，宣傳以誠實(shí)守信為行為準(zhǔn)則的誠信理念和道德情操，倡導(dǎo)“知信用、守信用、用信用”的良好氛圍，為公司的健全發(fā)展?fàn)I造和諧信任的環(huán)境，形成“守信為榮、失信為恥、無信為憂”的良好氛圍。
第五條建立“四不”承諾公約，把“不逃避債務(wù)、不違反合同、不逃稅騙稅、不做假帳偽帳”作為公司基本的經(jīng)營守則。
第六條建立公司內(nèi)部信用管理體系——全程信用管理模式。從建立公司基本的信用管理制度入手，通過強(qiáng)化事前管理——客戶資信控制，事中管理——合同管理與客戶投訴管理，以及事后管理——應(yīng)收帳款及售后服務(wù)監(jiān)控，從而全過程地控制公司在經(jīng)營管理中面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。
第七條會(huì)員信用的收集與記錄：從政府公報(bào)、獎(jiǎng)懲公告、媒體報(bào)道、會(huì)員反饋等渠道，收集會(huì)員單位誠信信息，包括會(huì)員注冊(cè)信息，資格信息，商業(yè)信譽(yù)信息等，按行業(yè)分類記錄整理。
第八條對(duì)于信用記錄良好的單位，我們將優(yōu)先選為推薦企業(yè)，幫助其宣傳并促成很多貿(mào)易機(jī)會(huì)。
第九條健全會(huì)計(jì)制度、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、嚴(yán)格客戶投訴管理、信守合同、依法足額納稅。
第十條要遵循誠實(shí)信用、公平競爭原則，依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，自覺接受工商行政管理等有關(guān)部門的監(jiān)督管理。依法建帳確保會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，不得帳外設(shè)帳，不得授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，禁止一切弄虛作假的行為。建立財(cái)務(wù)預(yù)決算制度，嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法。
第十一條建立信用管理的內(nèi)部機(jī)制，使其涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營等各個(gè)環(huán)節(jié)，使信用道德、理念滲透到公司的各個(gè)方面。
第十二條在全面推行質(zhì)量管理的基礎(chǔ)上，做好合同示范文本的推廣。
第十三條遵守信息安全行業(yè)法律、法規(guī)，確保客戶數(shù)據(jù)的安全性和可靠性，向客戶提供規(guī)范化、人性化的服務(wù)，信守服務(wù)承諾。
本制度最終解釋權(quán)屬嵊州市信息港網(wǎng)絡(luò)科技有限公司所有。